有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/03/15-2023/09/14)

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【提出】: 2023/12/07 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(4)【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・アジア不動産投資信託マザーファンド	288,612,228	492,689,934
親投資信託受益証券合計			492,689,934
合計			492,689,934

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・アジア不動産投資信託マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・アジア不動産投資信託マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表

		2023年3月14日現在金額 (円)	2023年9月14日現在金額 (円)
資産の部
流動資産
預金		8,808,313	21,384,825
コール・ローン		3,528,097	2,396,509
投資証券		563,639,449	583,029,686
未収入金		563,343	514,274
未収配当金		3,842,314	3,316,376
流動資産合計		580,381,516	610,641,670
資産合計		580,381,516	610,641,670
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	364,998,882	357,703,644
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		215,382,634	252,938,026
元本等合計		580,381,516	610,641,670
純資産合計		580,381,516	610,641,670
負債純資産合計		580,381,516	610,641,670

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		自2023年3月15日至2023年9月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券については外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。また、市場価格のない有価証券については投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分			2023年3月14日現在	2023年9月14日現在
1.	※1	期首	2022年9月15日	2023年3月15日
		期首元本額	372,965,648円	364,998,882円
		期中追加設定元本額	1,963,182円	1,592,083円
		期中一部解約元本額	9,929,948円	8,887,321円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ・アジアリート・ファンド(年1回決算型)	71,693,080円	69,091,416円
		ダイワ・アジアリート・ファンド(毎月分配型)	293,305,802円	288,612,228円
	計		364,998,882円	357,703,644円

2.		期末日における受益権の総数	364,998,882口	357,703,644口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分		自2023年3月15日至2023年9月14日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分		2023年9月14日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年3月14日現在	2023年9月14日現在
種類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△71,021,330	△17,228,162
合計	△71,021,330	△17,228,162

(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

2023年3月14日現在	2023年9月14日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2023年3月14日現在	2023年9月14日現在
1口当たり純資産額	1.5901円	1.7071円
(1万口当たり純資産額)	(15,901円)	(17,071円)

附属明細表