有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年6月18日-平成28年1月26日)

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算されます。
信託財産の純資産総額 × 年0.432%※(税抜 年0.4%)
1万口当たりの信託報酬:保有期間中の平均基準価額×信託報酬率×(保有日数/365)
※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
委託会社は、信託報酬から、販売会社に対し、販売会社の行う業務に対する報酬を支払います。したがって、実質的な信託報酬の配分は、次の通りとなります。

取扱純資産総額(注)	委託会社	販売会社	受託会社
50億円未満の部分	年0.189%※ (税抜 年0.175%)	年0.189%※ (税抜 年0.175%)	年0.054%※ (税抜 年0.05%)
50億円以上100億円未満 の部分	年0.1782%※ (税抜 年0.165%)	年0.1998%※ (税抜 年0.185%)	年0.054%※ (税抜 年0.05%)
100億円以上の部分	年0.1674%※ (税抜 年0.155%)	年0.2106%※ (税抜 年0.195%)	年0.054%※ (税抜 年0.05%)

(注)各販売会社における取扱純資産総額に応じて配分されます。
信託報酬は、第2計算期間以降の毎計算期間の6ヵ月終了日、および毎計算期末または信託終了のときに信託財産から支払われます。
※消費税および地方消費税に相当する金額(「消費税等相当額」といいます。)を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることがあります。
受益者が負担する実質的な信託報酬率は、次の通りとなります。
年0.882%(税込)程度
(注)上記は、コモディティインデックスマザーファンドの投資対象とするETFにおける信託報酬率を含めた実質的な信託報酬率を算出したものです。
<コモディティインデックスマザーファンドが投資対象とするETFの信託報酬率>iShares Diversified Commodity Swap UCITS ETF (DE) 年0.45%
上記の信託報酬率は、今後変更となる場合があります。上記の他、諸費用が別途かかります。