有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年5月23日-平成29年11月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない。)または価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
	(2)特定期間末日の取扱い 平成29年5月20日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を平成29年5月22日としており、このため当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第4特定期間 (平成29年5月22日現在)	第5特定期間 (平成29年11月20日現在)
1.設定年月日	平成27年7月17日	平成27年7月17日
設定元本額	8,560,985,127円	8,560,985,127円
期首元本額	7,576,152,014円	6,760,308,067円
元本残存率	78.9%	71.7%
2.受益権の総数	6,760,308,067口	6,141,906,398口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は403,637,893円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は344,215,448円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第4特定期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日	第5特定期間 自 平成29年 5月23日 至 平成29年11月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託する場合における当該委託に要する費用	8,857,837円	8,019,588円
2.分配金の計算過程
	[平成28年11月22日から  平成29年 2月20日まで の計算期間]	[平成29年5月23日から  平成29年8月21日まで の計算期間]
当ファンドの配当等収益額	105,772,358円	91,786,106円
配当等収益合計額	105,772,358円	91,786,106円
経費	23,185,147円	20,752,361円
差引配当等収益額	82,587,211円	71,033,745円
当ファンドの当期末残存受益権口数	7,131,059,738口	6,442,692,283口
当ファンドの期中平均残存受益権口数	7,365,519,796口	6,598,129,884口
分配可能額	79,958,285円	69,360,344円
1万口当たり分配可能額	112.12円	107.65円
1万口当たりの分配額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	35,655,298円	32,213,461円
	[平成29年2月21日から  平成29年5月22日まで の計算期間]	[平成29年 8月22日から  平成29年11月20日まで の計算期間]
当ファンドの配当等収益額	101,039,180円	89,767,764円
配当等収益合計額	101,039,180円	89,767,764円
経費	21,738,945円	19,903,398円
差引配当等収益額	79,300,235円	69,864,366円
当ファンドの当期末残存受益権口数	6,760,308,067口	6,141,906,398口
当ファンドの期中平均残存受益権口数	6,959,743,778口	6,297,151,993口
分配可能額	77,027,838円	68,141,978円
1万口当たり分配可能額	113.94円	110.94円
1万口当たりの分配額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	33,801,540円	30,709,531円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第4特定期間 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日	第5特定期間 自 平成29年 5月23日 至 平成29年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、社債券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第4特定期間 (平成29年5月22日現在)	第5特定期間 (平成29年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第4特定期間 (平成29年5月22日現在)	第5特定期間 (平成29年11月20日現在)
	当特定期間の損益 に含まれた評価差額	当特定期間の損益 に含まれた評価差額
社債券	135,902,089	△75,865,289
合計	135,902,089	△75,865,289

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第4特定期間 (平成29年5月22日現在)	第5特定期間 (平成29年11月20日現在)
1口当たり純資産額	0.9403円	0.9440円
(1万口当たり純資産額)	(9,403円)	(9,440円)