有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成31年2月27日-令和1年8月26日)
インフラ関連インド・アセアン株マザーファンド
貸借対照表
注記表
2.有価証券関係
3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表
該当事項はありません。
貸借対照表
| 期 別 | 注記番号 | 2019年 2月26日現在 | 2019年 8月26日現在 |
| 科 目 | 金額 | 金額 | |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 18,074,468 | 19,907,049 | |
| 金銭信託 | 533,686 | 1,095,698 | |
| コール・ローン | 24,894,943 | 19,578,865 | |
| 株式 | 259,368,390 | 221,285,944 | |
| 未収配当金 | 189,273 | 733,332 | |
| 流動資産合計 | 303,060,760 | 262,600,888 | |
| 資産合計 | 303,060,760 | 262,600,888 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 189,000 | - | |
| 未払金 | - | 9,628,441 | |
| 未払利息 | 34 | 35 | |
| その他未払費用 | 181 | 86 | |
| 流動負債合計 | 189,215 | 9,628,562 | |
| 負債合計 | 189,215 | 9,628,562 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | *1 | 326,335,569 | 292,647,144 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | △23,464,024 | △39,674,818 | |
| 元本等合計 | 302,871,545 | 252,972,326 | |
| 純資産合計 | *3 | 302,871,545 | 252,972,326 |
| 負債純資産合計 | 303,060,760 | 262,600,888 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 期 別 項 目 | 自 2019年 2月27日 至 2019年 8月26日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、海外取引所における計算時に知りうる直近の日の最終相場で評価しております。 | |
| 2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算 |
| 原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 為替差損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 |
| 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2019年 2月26日現在 | 2019年 8月26日現在 | ||||||
| *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 326,335,569口 | 292,647,144口 | ||||||
| 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | 2. | 投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 | ||||
| 元本の欠損 | 23,464,024円 | 元本の欠損 | 39,674,818円 | ||||
| *3. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | *3. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たりの純資産額 | 0.9281円 | 1口当たりの純資産額 | 0.8644円 | ||||
| (10,000口当たりの純資産額 | 9,281円) | (10,000口当たりの純資産額 | 8,644円) | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| 1.金融商品の状況に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 自 2018年 8月28日 至 2019年 2月26日 | 自 2019年 2月27日 至 2019年 8月26日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、為替変動リスクを回避し、安定的な利益の確保を図ることを目的とした為替予約取引を利用しております。為替予約取引の主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスクです。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の時価等に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 2019年 2月26日現在 | 2019年 8月26日現在 |
| 1.貸借対照表額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ─ |
| (その他の注記) |
| 1.元本の移動 |
| 2019年 2月26日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2018年 8月28日 |
| 期首元本額 | 355,476,919円 |
| 期首より2019年 2月26日までの追加設定元本額 | 4,219,855円 |
| 期首より2019年 2月26日までの一部解約元本額 | 33,361,205円 |
| 期末元本額 | 326,335,569円 |
| 2019年 2月26日現在の元本の内訳(*) | |
| アジアセレクト・インフラ関連株オープン | 326,335,569円 |
| 2019年 8月26日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2019年 2月27日 |
| 期首元本額 | 326,335,569円 |
| 期首より2019年 8月26日までの追加設定元本額 | 15,565,010円 |
| 期首より2019年 8月26日までの一部解約元本額 | 49,253,435円 |
| 期末元本額 | 292,647,144円 |
| 2019年 8月26日現在の元本の内訳(*) | |
| アジアセレクト・インフラ関連株オープン | 292,647,144円 |
| *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額 |
2.有価証券関係
| 売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 2019年 2月26日現在 |
| (単位:円) |
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 株式 | △8,854,712 |
| 合計 | △8,854,712 |
| 2019年 8月26日現在 |
| (単位:円) |
| 種 類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 株式 | △14,292,065 |
| 合計 | △14,292,065 |
3.デリバティブ取引関係
| 取引の時価等に関する事項 |
| 2019年 2月26日現在 |
| (単位:円) |
| 区分 | 種 類 | 契約額等 | 時 価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | |||||
| インドルピー | 10,871,000 | - | 11,060,000 | △189,000 | |
| 合計 | 10,871,000 | - | 11,060,000 | △189,000 | |
| (注)時価の算定方法 |
| ・為替予約取引 |
| 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。 |
| (1)計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 |
| (2)計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ①計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| ②計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| 2019年 8月26日現在 |
該当事項はありません。
附属明細表
| 1.有価証券明細表 ①株式 |
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 株数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||||
| 株式 | アメリカドル | RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A | 2,000 | 35.75 | 71,500.00 | |
| HDFC BANK LTD-ADR | 400 | 106.14 | 42,456.00 | |||
| 計 | 銘柄数:2 | 113,956.00 | ||||
| (11,974,496) | ||||||
| 組入時価比率:4.7% | 5.4% | |||||
| シンガポールドル | KEPPEL CORP LTD | 5,000 | 5.88 | 29,400.00 | ||
| SEMBCORP INDUSTRIES LTD | 5,000 | 2.21 | 11,050.00 | |||
| SATS LTD | 5,000 | 4.76 | 23,800.00 | |||
| SINGAPORE AIRLINES LTD | 3,000 | 8.89 | 26,670.00 | |||
| DBS GROUP HOLDINGS LTD | 3,000 | 24.39 | 73,170.00 | |||
| OVERSEA-CHINESE BANKING CORP | 5,000 | 10.63 | 53,150.00 | |||
| UNITED OVERSEAS BANK LTD | 2,000 | 24.65 | 49,300.00 | |||
| CITY DEVELOPMENTS LTD | 3,000 | 9.34 | 28,020.00 | |||
| SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS | 10,000 | 3.25 | 32,500.00 | |||
| 計 | 銘柄数:9 | 327,060.00 | ||||
| (24,729,006) | ||||||
| 組入時価比率:9.8% | 11.2% | |||||
| タイバーツ | PTT EXPLOR & PROD PCL-NVDR | 9,000 | 121.50 | 1,093,500.00 | ||
| PTT PCL-NVDR | 40,000 | 42.50 | 1,700,000.00 | |||
| THAI OIL PCL-NVDR | 10,000 | 65.50 | 655,000.00 | |||
| SIAM CEMENT PCL-NVDR | 1,500 | 412.00 | 618,000.00 | |||
| AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR | 20,000 | 71.00 | 1,420,000.00 | |||
| BANGKOK EXPRESSWAY AND METRO | 150,000 | 11.30 | 1,695,000.00 | |||
| BTS GROUP HOLDINGS PCL-NVDR | 100,000 | 13.30 | 1,330,000.00 | |||
| AMATA CORP PUBLIC COLTD-NVDR | 40,000 | 26.00 | 1,040,000.00 | |||
| 計 | 銘柄数:8 | 9,551,500.00 | ||||
| (32,761,645) | ||||||
| 組入時価比率:13.0% | 14.8% | |||||
| マレーシアリンギット | WESTPORTS HOLDINGS BHD | 80,000 | 4.10 | 328,000.00 | ||
| SIME DARBY PROPERTY BHD | 30,000 | 0.85 | 25,650.00 | |||
| INARI AMERTRON BHD | 75,000 | 1.63 | 122,250.00 | |||
| TENAGA NASIONAL BHD | 15,000 | 13.76 | 206,400.00 | |||
| 計 | 銘柄数:4 | 682,300.00 | ||||
| (17,043,854) | ||||||
| 組入時価比率:6.7% | 7.7% | |||||
| フィリピンペソ | ALLIANCE GLOBAL GROUP INC | 100,000 | 12.26 | 1,226,000.00 | ||
| AYALA CORPORATION | 2,000 | 955.50 | 1,911,000.00 | |||
| DMCI HOLDINGS INC | 100,000 | 9.22 | 922,000.00 | |||
| MEGAWIDE CONSTRUCTION CORP | 200,000 | 18.66 | 3,732,000.00 | |||
| SM INVESTMENTS CORP | 4,000 | 1,004.00 | 4,016,000.00 | |||
| INTL CONTAINER TERM SVCS INC | 20,000 | 132.30 | 2,646,000.00 | |||
| MANILA ELECTRIC COMPANY | 5,000 | 362.00 | 1,810,000.00 | |||
| 計 | 銘柄数:7 | 16,263,000.00 | ||||
| (32,688,630) | ||||||
| 組入時価比率:12.9% | 14.8% | |||||
| インドネシアルピア | UNITED TRACTORS TBK PT | 35,000 | 20,500.00 | 717,500,000.00 | ||
| SEMEN INDONESIA PERSERO TBK | 50,000 | 13,075.00 | 653,750,000.00 | |||
| JASA MARGA (PERSERO) TBK PT | 200,000 | 5,700.00 | 1,140,000,000.00 | |||
| ASTRA INTERNATIONAL TBK PT | 100,000 | 6,575.00 | 657,500,000.00 | |||
| TELEKOMUNIKASI INDONESIA PER | 121,000 | 4,380.00 | 529,980,000.00 | |||
| 計 | 銘柄数:5 | 3,698,730,000.00 | ||||
| (27,370,602) | ||||||
| 組入時価比率:10.8% | 12.4% | |||||
| インドルピー | SRF LTD | 1,100 | 2,809.85 | 3,090,835.00 | ||
| SUPREME INDUSTRIES LTD | 3,000 | 1,131.95 | 3,395,850.00 | |||
| BHARAT ELECTRONICS LTD | 38,000 | 99.90 | 3,796,200.00 | |||
| FINOLEX CABLES LTD | 6,638 | 365.35 | 2,425,193.30 | |||
| KNR CONSTRUCTIONS LTD | 9,024 | 225.90 | 2,038,521.60 | |||
| LARSEN & TOUBRO LTD | 2,500 | 1,286.50 | 3,216,250.00 | |||
| NCC LTD | 10,000 | 53.90 | 539,000.00 | |||
| SCHAEFFLER INDIA LTD | 300 | 4,004.80 | 1,201,440.00 | |||
| SKF INDIA LTD | 2,000 | 1,846.55 | 3,693,100.00 | |||
| GUJARAT PIPAVAV PORT LTD | 20,000 | 79.85 | 1,597,000.00 | |||
| CEAT LTD | 2,500 | 861.80 | 2,154,500.00 | |||
| MAHINDRA & MAHINDRA LTD | 6,000 | 533.25 | 3,199,500.00 | |||
| MAHINDRA CIE AUTOMOTIVE LTD | 15,000 | 138.20 | 2,073,000.00 | |||
| TATA MOTORS LTD | 15,000 | 111.05 | 1,665,750.00 | |||
| ICICI BANK LTD | 10,000 | 395.40 | 3,954,000.00 | |||
| INDRAPRASTHA GAS LTD | 13,000 | 324.60 | 4,219,800.00 | |||
| POWER GRID CORP OF INDIA LTD | 30,000 | 201.50 | 6,045,000.00 | |||
| TATA POWER CO LTD | 40,000 | 54.50 | 2,180,000.00 | |||
| 計 | 銘柄数:18 | 50,484,939.90 | ||||
| (74,717,711) | ||||||
| 組入時価比率:29.5% | 33.8% | |||||
| 合 計 | 221,285,944 | |||||
| (221,285,944) | ||||||
| (注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 |
| 2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。 |
| 3.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。 |
| ②株式以外の有価証券 |
該当事項はありません。
2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
