有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年8月23日-平成30年2月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成29年8月23日 至 平成30年2月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において、確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成29年8月22日現在	当期 平成30年2月22日現在
1.元本状況
期首元本額	206,428,088円	195,574,602円
期中追加設定元本額	12,571,811円	20,893,073円
期中一部解約元本額	23,425,297円	19,391,702円
2.受益権の総数	195,574,602口	197,075,973口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成29年2月23日 至 平成29年8月22日				当期 自 平成29年8月23日 至 平成30年2月22日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第19期計算期間末(平成29年3月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,653,239円 (1万口当たり688.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い425,825円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第25期計算期間末(平成29年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した15,664,798円 (1万口当たり799.23円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い391,998円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	474,095円			配当等収益 (費用控除後)	690,674円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	628,088円
	収益調整金	8,247,047円			収益調整金	7,759,275円
	分配準備積立金	5,932,097円			分配準備積立金	6,586,761円
	分配可能額	14,653,239円			分配可能額	15,664,798円
	(1万口当たり分配可能額)	(688.23円)			(1万口当たり分配可能額)	(799.23円)
	収益分配金	425,825円			収益分配金	391,998円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第20期計算期間末(平成29年4月24日)に、投資信託約款に基づき計算した15,086,583円 (1万口当たり699.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い431,070円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第26期計算期間末(平成29年10月23日)に、投資信託約款に基づき計算した17,220,844円 (1万口当たり898.95円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い383,131円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	683,929円			配当等収益 (費用控除後)	645,952円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後)	1,647,573円
	収益調整金	8,422,287円			収益調整金	7,638,644円
	分配準備積立金	5,980,367円			分配準備積立金	7,288,675円
	分配可能額	15,086,583円			分配可能額	17,220,844円
	(1万口当たり分配可能額)	(699.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(898.95円)
	収益分配金	431,070円			収益分配金	383,131円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第21期計算期間末(平成29年5月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,872,099円 (1万口当たり703.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い422,979円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第27期計算期間末(平成29年11月22日)に、投資信託約款に基づき計算した17,966,346円 (1万口当たり901.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い398,517円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	491,670円			配当等収益 (費用控除後)	452,437円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	8,281,972円			収益調整金	8,680,723円
	分配準備積立金	6,098,457円			分配準備積立金	8,833,186円
	分配可能額	14,872,099円			分配可能額	17,966,346円
	(1万口当たり分配可能額)	(703.21円)			(1万口当たり分配可能額)	(901.66円)
	収益分配金	422,979円			収益分配金	398,517円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第22期計算期間末(平成29年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,398,576円 (1万口当たり715.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い402,585円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第28期計算期間末(平成29年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した17,954,687円 (1万口当たり903.87円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い397,283円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	645,713円			配当等収益 (費用控除後)	441,252円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,922,049円			収益調整金	8,668,920円
	分配準備積立金	5,830,814円			分配準備積立金	8,844,515円
	分配可能額	14,398,576円			分配可能額	17,954,687円
	(1万口当たり分配可能額)	(715.30円)			(1万口当たり分配可能額)	(903.87円)
	収益分配金	402,585円			収益分配金	397,283円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第23期計算期間末(平成29年7月24日)に、投資信託約款に基づき計算した14,876,327円 (1万口当たり749.38円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い397,028円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第29期計算期間末(平成30年1月22日)に、投資信託約款に基づき計算した19,932,526円 (1万口当たり993.14円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い401,403円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	577,511円			配当等収益 (費用控除後)	670,354円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	496,021円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	1,522,694円
	収益調整金	7,831,946円			収益調整金	8,859,240円
	分配準備積立金	5,970,849円			分配準備積立金	8,880,238円
	分配可能額	14,876,327円			分配可能額	19,932,526円
	(1万口当たり分配可能額)	(749.38円)			(1万口当たり分配可能額)	(993.14円)
	収益分配金	397,028円			収益分配金	401,403円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)
第24期計算期間末(平成29年8月22日)に、投資信託約款に基づき計算した14,706,084円 (1万口当たり751.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い391,149円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第30期計算期間末(平成30年2月22日)に、投資信託約款に基づき計算した19,568,505円 (1万口当たり992.94円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い394,151円 (1万口当たり20円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	441,192円			配当等収益 (費用控除後)	390,240円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	7,728,174円			収益調整金	8,746,053円
	分配準備積立金	6,536,718円			分配準備積立金	10,432,212円
	分配可能額	14,706,084円			分配可能額	19,568,505円
	(1万口当たり分配可能額)	(751.94円)			(1万口当たり分配可能額)	(992.94円)
	収益分配金	391,149円			収益分配金	394,151円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(20円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成29年8月23日 至 平成30年2月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、リスク管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成30年2月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成29年8月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△2,288,131
合計	△2,288,131

当期(平成30年2月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,158,005
合計	△5,158,005

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成29年8月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成30年2月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成29年8月23日 至 平成30年2月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成29年8月22日現在	当期 平成30年2月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.0439円	1.0533円
「1口=1円(10,000口=10,439円)」	「1口=1円(10,000口=10,533円)」