有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年9月6日-平成30年3月5日)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(平成30年 3月 5日現在)

(単位:円)
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	日本円	UBS・米国銀行株式・ストラテジーファンド	1,360,332.418	9,689,105,176
	合計	銘柄数:1	1,360,332.418	9,689,105,176
		組入時価比率:97.1%		99.9%
	合計			9,689,105,176
親投資信託受益証券	日本円	カレラ マネープール マザーファンド	9,971,025	9,959,059
	合計	銘柄数:1	9,971,025	9,959,059
		組入時価比率:0.1%		0.1%
	合計			9,959,059
	合計			9,699,064,235

(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「UBS・米国銀行株式・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。

「UBS・米国銀行株式・ストラテジーファンド」の状況

UBS・米国銀行株式・ストラテジーファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
(1)財政状態計算書(2017年9月30日現在)

	2017年9月30日	2016年9月30日
	日本円	日本円
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産	9,120,324,783	6,654,687,333
現金及び現金同等物	53,228,378	21,691,521
担保として差し入れられた現金	229,513,733	-
ブローカーに対する債権	91,299,001	-
未収配当金	8,029,512	7,966,375
資産合計	9,502,395,407	6,684,345,229
資本
シリーズトラストの株式に帰属する資本金および剰余金
資本金および準備金	9,242,543,934	7,149,048,220
利益剰余金	-	(471,104,964)
資本合計	9,242,543,934	6,677,943,256
負債
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債	247,926,563	-
銀行当座借越	5,070,060	-
未払費用	6,854,850	6,401,973
負債合計	259,851,473	6,401,973
資本及び負債合計	9,502,395,407	6,684,345,229

(2)包括利益計算書(2015年10月2日(設定日)から2017年9月30日までの会計期間)

	2017年9月30日 終了会計年度	2015年10月2日 (設定日)から 2016年9月30日 までの会計期間
	日本円	日本円
収益
受取配当	165,650,314	161,284,790
純外国為替差益/(損)	14,298,167	(9,158,767)
損益を通じて公正価値で測定される金融資産 及び金融負債に係る公正価値のその他の純変動額	2,535,976,481	(516,068,622)
純投資利益/(損失)	2,715,924,962	(363,942,599)
費用
受託報酬	1,777,418	2,023,017
事務管理及び名義書換代理人報酬	9,681,682	9,758,856
保管報酬	2,138,824	1,708,705
投資運用報酬	17,068,838	14,666,211
管理報酬	8,961,105	7,699,774
設立費用	-	7,114,539
取引手数料	1,110,875	20,335
担保代理人手数料	296,481	-
スワップ関連手数料	14,508,510	12,466,266
その他の営業費用	4,093,360	3,319,219
営業費用合計	59,637,093	58,776,922
税引前利益/(損失)	2,656,287,869	(422,719,521)
源泉徴収税	(49,695,096)	(48,385,443)
税引後利益/(損失)	2,606,592,773	(471,104,964)
包括利益合計	2,606,592,773	(471,104,964)

(3)持分変動計算書(2015年10月2日(設定日)から2017年9月30日までの会計期間)

	資本金	利益剰余金	資本合計
	日本円	日本円	日本円
2015年10月2日現在 (設定日)	-	-	-
当期包括利益合計	-	(471,104,964)	(471,104,964)
受益者への分配金	(2,150,951,780)	-	(2,150,951,780)
受益証券発行に係る受取金	9,300,000,000	-	9,300,000,000
2016年9月30日現在	7,149,048,220	(471,104,964)	6,677,943,256
当期包括利益合計	-	2,606,592,773	2,606,592,773
受益者への分配金	(166,504,286)	(2,135,487,809)	(2,301,992,095)
受益証券発行に係る受取金	2,260,000,000	-	2,260,000,000
2017年9月30日現在	9,242,543,934	-	9,242,543,934

(4)投資有価証券明細表(2017年9月30日現在)
以下の表は、2017年9月30日時点におけるシリーズトラストにより保有されている投資有価証券の集中の状況を示している。

	公正価値 日本円	純資産に対する 割合(%)
上場株式	9,120,324,783	98.68
売建コールオプション・スワップへの投資	(247,926,563)	(2.68)
	8,872,398,220	96.00

以下の表は、2016年9月30日時点におけるシリーズトラストにより保有されている投資有価証券の集中の状況を示している。

	公正価値 日本円	純資産に対する 割合(%)
上場株式	6,567,108,304	98.34
売建コールオプション・スワップへの投資	87,579,029	1.31
	6,654,687,333	99.65

市場価格が5%(2016年:5%)上昇した場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの純資産は253,108,196円(2016年:272,466,781円)増加する。一方、市場価格が5%(2016年:5%)下落した場合、買戻し可能受益証券の保有者に帰属するシリーズトラストの純資産は260,120,553円(2016年:293,162,392円)減少する。
管理会社は、売建コールオプション・スワップと上場株式への投資に係わる集中リスクを日々監視している。シリーズトラストのコールオプション・スワップと上場株式は、以下の業種に集中している。

2017年9月30日
上場株式への投資	投資総額に対する比率(%)
銀行	100.48
貯蓄貸付組合	2.31
売建コールオプション・スワップへの投資
その他	(2.79)
	100.00

2016年9月30日
上場株式への投資	投資総額に対する比率(%)
銀行	95.48
貯蓄貸付組合	3.20
売建コールオプション・スワップへの投資
その他	1.32
	100.00

財政状態計算書日現在、保管銀行および売建コールオプション・スワップのカウンターパーティへのエクスポージャーは、保有投資有価証券のそれぞれ102.79%(2016年:98.68%)および(2.79%)(2016年:1.32%)であった。
以下の表は、売建コールオプション・スワップにおける業種の集中を示している。

	名目元本 日本円	公正価値 日本円	名目元本 日本円	公正価値 日本円
	2017年	2017年	2016年	2016年
株式コールオプション
銀行	4,243,735,152	(179,108,366)	3,233,225,990	44,730,868
貯蓄貸付組合	97,283,421	(4,283,780)	112,418,473	2,169,880
外国為替コールオプション	5,257,368,865	(64,534,417)	3,966,414,453	40,678,281
	9,598,387,438	(247,926,563)	7,312,058,916	87,579,029

2017年9月30日現在、以下の資本性金融商品の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えていた。

	2017年9月30日
投資有価証券	純資産に対する割合(%)
CITIGROUP INC	8.50%
JPMORGAN CHASE & CO	8.22%
BANK OF AMERICA CORP	8.00%
WELLS FARGO & CO	7.63%
US BANCORP	7.45%

2016年9月30日現在、以下の資本性金融商品の各発行体に対するエクスポージャーは買戻し可能受益証券の保有者に帰属する純資産の5%を超えていた。

	2016年9月30日
投資有価証券	純資産に対する割合(%)
BANK OF AMERICA CORP	8.26%
JPMORGAN CHASE & CO	7.96%
CITIGROUP INC	7.92%
US BANCORP	7.82%
WELLS FARGO & CO	6.81%

「カレラ マネープール マザーファンド」の状況

(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(平成29年 9月 5日現在)	(平成30年 3月 5日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	51,941,918	51,913,766
流動資産合計	51,941,918	51,913,766
資産合計	51,941,918	51,913,766
負債の部
流動負債
その他未払費用	5,508	5,049
流動負債合計	5,508	5,049
負債合計	5,508	5,049
純資産の部
元本等
元本	51,970,693	51,970,693
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△34,283	△61,976
元本等合計	51,936,410	51,908,717
純資産合計	51,936,410	51,908,717
負債純資産合計	51,941,918	51,913,766

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成29年 9月 6日 至 平成30年 3月 5日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	公社債
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取利息
		約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成29年 9月 5日現在)	(平成30年 3月 5日現在)
1.	期首元本額	60,973,232円	51,970,693円
	期中追加設定元本額	9,804,905円	-円
	期中一部解約元本額	18,807,444円	-円
2.	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	34,283円	61,976円
3.	当該計算期間末日における受益権の総数	51,970,693口	51,970,693口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成29年 3月 7日 至 平成29年 9月 5日	自 平成29年 9月 6日 至 平成30年 3月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係る リスク管理体制	コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成29年 9月 5日現在)	(平成30年 3月 5日現在)
1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。	①有価証券 同左
	②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(自 平成29年 3月 7日 至 平成29年 9月 5日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
当特定期間(自 平成29年 9月 6日 至 平成30年 3月 5日)
売買目的有価証券
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(平成29年 9月 5日現在)		(平成30年 3月 5日現在)
1口当たり純資産額	0.9993円	1口当たり純資産額	0.9988円
(1万口当たり純資産額)	(9,993円)	(1万口当たり純資産額)	(9,988円)

(元本の移動)

(単位:円)
区分	自 平成29年 3月 7日 至 平成29年 9月 5日	自 平成29年 9月 6日 至 平成30年 3月 5日
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成29年 3月 7日	平成29年 9月 6日
期首元本額	60,973,232円	51,970,693円
期末元本額	51,970,693円	51,970,693円
期中追加設定元本額	9,804,905円	-円
期中一部解約元本額	18,807,444円	-円
元本の内訳※
3つの財布 欧州銀行株式ファンド(毎月分配型)	13,977,022円	13,977,022円
3つの財布 欧州不動産関連株ファンド(毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
3つの財布 米国銀行株式ファンド(毎月分配型)	9,971,025円	9,971,025円
テキサス州株式ファンド	2,299,852円	2,299,852円
3つの財布 欧州リートファンド	11,051,457円	11,051,457円
オーストラリアリートファンド(毎月分配型)	4,700,312円	4,700,312円

(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。