半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和1年5月9日-令和2年5月8日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第5期中間計算期間 自 令和1年5月9日 至 令和1年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第4期 令和1年5月8日現在	第5期中間計算期間末 令和1年11月8日現在
1.		期首元本額	485,895,175円	485,827,378円
		期中追加設定元本額	105,114,236円	94,312,744円
		期中一部解約元本額	105,182,033円	47,194,925円
2.		受益権の総数	485,827,378口	532,945,197口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期 令和1年5月8日現在	第5期中間計算期間末 令和1年11月8日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期 令和1年5月8日現在	第5期中間計算期間末 令和1年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1999円	1.2290円
(1万口当たり純資産額)	(11,999円)	(12,290円)

(参考)
当ファンドは、「エマージング株式パッシブ・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
エマージング株式パッシブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和1年11月8日現在
資産の部
流動資産
預金	7,434,902,367
コール・ローン	61,131,832
株式	41,878,938,070
新株予約権証券	774,443
投資信託受益証券	378,921,292
投資証券	100,104,626
派生商品評価勘定	424,596,738
未収入金	648,316
未収配当金	36,715,708
差入委託証拠金	886,714,122
流動資産合計	51,203,447,514
資産合計	51,203,447,514
負債の部
流動負債
未払解約金	15,602,000
流動負債合計	15,602,000
負債合計	15,602,000
純資産の部
元本等
元本	42,972,778,051
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,215,067,463
元本等合計	51,187,845,514
純資産合計	51,187,845,514
負債純資産合計	51,203,447,514

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和1年5月9日 至 令和1年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和1年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	48,632,539,394円
		同期中追加設定元本額	33,707,669,752円
		同期中一部解約元本額	39,367,431,095円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM新興国株式インデックスファンド	5,372,444,101円
		DIAM新興国株式インデックスファンド<為替ヘッジなし>(ファンドラップ)	549,827,294円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	2,893,207円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	10,581,840円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	12,555,715円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	32,315,781円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	33,694,719円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	16,381,979円
		たわらノーロード 新興国株式	5,476,735,267円
		たわらノーロード 新興国株式<ラップ向け>	2,024,758,532円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	578,552,846円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	4,310,356円
		たわらノーロード バランス(標準型)	16,004,625円
		たわらノーロード バランス(積極型)	27,140,367円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	245,736円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	27,361,588円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	64,619,528円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	43,463,897円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	81,919,980円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	364,373円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	1,013,595円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	396,430円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	1,136,475円
		たわらノーロード 全世界株式	15,459,463円
		One DC 新興国株式インデックスファンド	870,210円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	453,215,866円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	357,798,598円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	347,912,071円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	677,237,254円
		投資のソムリエ	6,692,166,818円
		クルーズコントロール	1,561,468,158円
		投資のソムリエ	692,941,250円
		DIAM 8資産バランスファンドN	300,696,982円
		クルーズコントロール	1,583,302円
		DIAMコア資産設計ファンド(堅実型)	26,172,768円
		DIAMコア資産設計ファンド(積極型)	60,395,653円
		投資のソムリエリスク抑制型	475,886,432円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	5,385,537,096円
		ワールドアセットバランス(基本コース)	1,555,716,267円
		ワールドアセットバランス(リスク抑制コース)	6,220,771,292円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	6,078,456円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	4,419,981円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	3,727,329円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	7,391,518円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	2,700,992,497円
		9資産分散投資・スタンダード	219,719,138円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	991,754円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	842,094円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	850,227円
		エマージング株式パッシブファンドVA(適格機関投資家専用)	164,870,533円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	387,941,806円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	270,405,007円
		計	42,972,778,051円
2.		受益権の総数	42,972,778,051口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和1年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	令和1年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	8,369,151,596	-	8,793,748,334	424,596,738
合計	8,369,151,596	-	8,793,748,334	424,596,738

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和1年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1912円
(1万口当たり純資産額)	(11,912円)