半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年4月10日-令和3年4月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2020年4月10日から2021年4月9日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年4月10日から2020年10月9日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第5期計算期間末 (2020年4月9日現在)		第6期中間計算期間末 (2020年10月9日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	577,866,884口		475,560,187口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	110,658,821円	元本の欠損	16,565,604円
3.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.8085円	1口当たり純資産額	0.9652円
(10,000口当たり純資産額)	(8,085円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,652円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期中間計算期間 (自 2019年4月10日     至 2019年10月9日)		第6期中間計算期間 (自 2020年4月10日     至 2020年10月9日)
当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用		当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用
支払金額	1,692,593円	支払金額	1,230,116円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第5期計算期間 (自 2019年4月10日     至 2020年4月9日)	第6期中間計算期間 (自 2020年4月10日     至 2020年10月9日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第5期計算期間 (自 2019年4月10日     至 2020年4月9日)	第6期中間計算期間 (自 2020年4月10日     至 2020年10月9日)
期首元本額	755,650,190円	577,866,884円
期中追加設定元本額	18,395,660円	6,607,045円
期中一部解約元本額	196,178,966円	108,913,742円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第5期計算期間末(2020年4月9日現在)
該当事項はございません。
 
第6期中間計算期間末(2020年10月9日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田欧州株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
また、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田欧州株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年10月9日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	36,455,542
金銭信託	47,166,139
株式	1,899,036,046
未収入金	2,016,277
未収配当金	1,512,996
流動資産合計	1,986,187,000
資産合計	1,986,187,000
負債の部
流動負債
未払解約金	10,000
その他未払費用	4,068
流動負債合計	14,068
負債合計	14,068
純資産の部
元本等
元本	1,001,995,745
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	984,177,187
元本等合計	1,986,172,932
純資産合計	1,986,172,932
負債純資産合計	1,986,187,000

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年10月9日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年1月21日から2021年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年10月9日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年4月10日 至 2020年10月9日)の元本状況
期首(2020年4月10日)の元本額			1,096,860,851円
対象期間中の追加設定元本額			63,195,809円
対象期間中の一部解約元本額			158,060,915円
2020年10月9日現在の元本額の内訳 ※
欧州厳選株式ファンド			230,706,551円
明治安田欧州株式ファンド			167,832,397円
明治安田ライフプランファンド20			21,576,142円
明治安田ライフプランファンド50			97,310,458円
明治安田ライフプランファンド70			87,975,473円
フコク株25大河			36,860,048円
フコク株50大河			84,729,625円
フコク株75大河			112,642,509円
楽天資産形成ファンド			143,016,882円
明治安田VA欧州株式ファンド 適格機関投資家専用			8,162,427円
明治安田VAライフプランファンド20 適格機関投資家専用			992,577円
明治安田VAライフプランファンド50 適格機関投資家専用			3,164,020円
明治安田VAライフプランファンド70 適格機関投資家専用			4,860,244円
大河25VA 適格機関投資家専用			329,840円
大河50VA 適格機関投資家専用			635,715円
大河75VA 適格機関投資家専用			1,200,837円
計			1,001,995,745円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額			1.9822円
(10,000口当たり純資産額)			(19,822円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額