有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年11月20日-平成28年1月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	1,663,254,121	1,385,324,357
合計		1,663,254,121	1,385,324,357

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年 1月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	43,646,649
コール・ローン	33,989,567
株式	1,303,102,744
新株予約権証券	6,983,965
未収配当金	893,801
未収利息	9
流動資産合計	1,388,616,735
資産合計	1,388,616,735
負債の部
流動負債
未払解約金	3,356,512
流動負債合計	3,356,512
負債合計	3,356,512
純資産の部
元本等
元本	1,663,254,121
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△277,993,898
元本等合計	1,385,260,223
純資産合計	1,385,260,223
負債純資産合計	1,388,616,735

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		平成28年 1月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	220,569,567円
	同期中における追加設定元本額	1,450,709,971円
	同期中における解約元本額	8,025,417円
	同特定期間末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	1,663,254,121円
	合計	1,663,254,121円
2.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,663,254,121口
3.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	0.8329円
	(1万口当たり純資産額)	8,329円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は277,993,898円であります。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	自 平成27年11月20日 至 平成28年 1月20日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成28年 1月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△178,479,467
新株予約権証券	△4,361,465
合計	△182,840,932

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	2,670	28.57	76,281.90
	ACCESS NATIONAL CORP	1,074	18.49	19,858.26
	AMERICAN BUSINESS BANK	1,420	31.89	45,283.80
	AMERIS BANCORP	8,844	29.57	261,517.08
	ANCHOR BANCORP	2,317	24.25	56,187.25
	ANCHOR BANCORP WISCONSIN INC	3,507	42.32	148,416.24
	ATLANTIC CAPITAL BANCSHARES	4,425	13.52	59,826.00
	AVENUE FINANCIAL HOLDINGS IN	3,799	13.06	49,614.94
	BANK MUTUAL CORP	3,365	7.29	24,530.85
	BANK OF AMERICA CORP	21,164	14.24	301,375.36
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	1,274	51.11	65,114.14
	BANKWELL FINANCIAL GROUP INC	1,628	19.48	31,713.44
	BAR HARBOR BANKSHARES	2,283	29.79	68,010.57
	BB&T CORP	8,535	32.92	280,972.20
	BERKSHIRE HILLS BANCORP INC	6,029	26.46	159,527.34
	BRYN MAWR BANK CORP	6,004	27.74	166,550.96
	BSB BANCORP INC/MA	3,751	22.39	83,984.89
	CAROLINA FINANCIAL CORP	1,226	16.56	20,302.56
	CHEMICAL FINANCIAL CORP	1,316	31.49	41,440.84
	CHEVIOT FINANCIAL CORP	2,987	14.29	42,684.23
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	4,671	22.23	103,836.33
	CITY HOLDING CO	1,000	41.87	41,870.00
	COASTWAY BANCORP INC	2,151	12.70	27,317.70
	COMERICA INC	6,024	34.72	209,153.28
	COMMERCE BANCSHARES INC	2,707	39.04	105,681.28
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	1,331	20.46	27,232.26
	COUNTY BANCORP INC	1,136	19.28	21,907.76
	CU BANCORP	2,586	22.89	59,193.54
	CULLEN/FROST BANKERS INC	4,280	46.32	198,249.60
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	1,516	11.75	17,813.00
	EAST WEST BANCORP INC	2,097	34.98	73,353.06
	EASTERN VIRGINIA BANKSHARES	4,233	6.75	28,572.75
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	1,471	22.72	33,421.12
	EVANS BANCORP INC	2,010	23.90	48,039.00
	FCB FINANCIAL HOLDINGS-CL A	5,858	30.82	180,543.56
	FIFTH THIRD BANCORP	5,914	16.88	99,828.32
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	3,132	22.29	69,812.28
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	367	231.28	84,879.76
	FIRST COMMUNITY CORP	3,570	13.60	48,552.00
	FIRST CONNECTICUT BANCORP	4,369	16.24	70,952.56
	FIRST DEFIANCE FINL CORP	3,329	37.16	123,705.64
	FIRST FINANCIAL BANCORP	3,006	16.01	48,126.06
	FIRST FOUNDATION INC	3,090	21.52	66,496.80
	FIRST MERCHANTS CORP	4,662	22.24	103,682.88
	FLUSHING FINANCIAL CORP	3,066	19.62	60,154.92
	FNB CORP	20,221	11.78	238,203.38
	GLACIER BANCORP INC	7,690	23.22	178,561.80
	GREAT WESTERN BANCORP INC	3,241	24.45	79,242.45
	HANCOCK HOLDING CO	7,259	21.59	156,721.81
	HERITAGE COMMERCE CORP	11,159	10.12	112,929.08
	HERITAGE FINANCIAL CORP	4,018	17.38	69,832.84
	HERITAGE OAKS BANCORP	17,112	7.83	133,986.96
	HOMESTREET INC	5,595	19.12	106,976.40
	HORIZON BANCORP INDIANA	4,832	26.31	127,129.92
	HOWARD BANCORP INC	2,077	13.00	27,001.00
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	2,805	14.27	40,027.35
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	7,545	42.87	323,454.15
	JPMORGAN CHASE & CO	5,774	57.01	329,175.74
	KEYCORP	27,152	11.33	307,632.16
	M & T BANK CORP	2,987	106.35	317,667.45
	MACKINAC FINANCIAL CORP	2,065	11.05	22,818.25
	MAINSOURCE FINANCIAL GROUP I	481	20.25	9,740.25
	MB FINANCIAL INC	8,347	29.16	243,398.52
	MERCHANTS BANCSHARES INC	1,100	27.77	30,547.00
	MONARCH FINANCIAL HOLDINGS	3,741	17.04	63,746.64
	NATIONAL COMMERCE CORP	1,017	22.50	22,882.50
	NEWBRIDGE BANCORP	5,612	10.51	58,982.12
	NORTHRIM BANCORP INC	818	24.27	19,852.86
	OLD SECOND BANCORP INC	4,933	6.73	33,199.09
	PACIFIC CONTINENTAL CORP	4,980	13.92	69,321.60
	PARK STERLING CORP	20,163	7.20	145,173.60
	PEOPLES BANCORP INC	2,528	17.95	45,377.60
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	3,660	85.33	312,307.80
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	2,249	18.93	42,573.57
	PROVIDENT FINANCIAL SERVICES	606	18.26	11,065.56
	QCR HOLDINGS INC	966	22.38	21,619.08
	REGIONS FINANCIAL CORP	9,332	8.08	75,402.56
	RENASANT CORP	4,086	30.88	126,175.68
	RIVER VALLEY BANCORP	1,117	33.91	37,877.47
	SANDY SPRING BANCORP INC	2,616	25.28	66,132.48
	SBT BANCORP INC	758	20.30	15,387.40
	SHORE BANCSHARES INC	3,942	10.90	42,967.80
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	3,074	23.00	70,702.00
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	2,992	23.47	70,222.24
	SOUTHWEST BANCORP INC/OKLA	4,028	15.53	62,554.84
	STATE BANK FINANCIAL CORP	3,534	19.37	68,453.58
	SUFFOLK BANCORP	3,227	25.76	83,127.52
	SUN BANCORP INC-NJ	3,237	19.88	64,351.56
	SUNTRUST BANKS INC	9,596	37.12	356,203.52
	SVB FINANCIAL GROUP	2,379	95.67	227,598.93
	TALMER BANCORP INC -CL A	13,532	16.63	225,037.16
	TRICO BANCSHARES	5,910	25.54	150,941.40
	UNION BANKSHARES CORP	5,625	23.89	134,381.25
	UNITED COMMUNITY FINANCIAL	16,588	5.57	92,395.16
	UNITED FINANCIAL BANCORP INC	2,452	11.54	28,296.08
	US BANCORP	8,672	39.13	339,335.36
	WASHINGTON TRUST BANCORP	3,491	35.63	124,384.33
	WELLS FARGO & CO	6,937	48.21	334,432.77
	WESBANCO INC	929	27.67	25,705.43
	WESTBURY BANCORP INC	2,097	17.89	37,515.33
	WSFS FINANCIAL CORP	5,966	28.73	171,403.18
	XENITH BANKSHARES INC	6,599	7.15	47,182.85
	YADKIN FINANCIAL CORP	6,946	21.91	152,186.86
	ZIONS BANCORPORATION	9,045	21.94	198,447.30
アメリカドル 小計		506,634		11,085,518.88
				(1,303,102,744)
合 計		506,634		1,303,102,744
				(1,303,102,744)

(イ)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
新株予約権証券	アメリカドル	CITIGROUP INC	27,694.00	4,431.04
		COMERICA INC	4,584.00	43,639.68
		PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	530.00	11,342.00
	アメリカドル 小計		32,808.00	59,412.72
				(6,983,965)
合計				6,983,965
				(6,983,965)

有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入新株予約権証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	104銘柄	99.5%	-	99.5%
	新株予約権証券	3銘柄	-	0.5%	0.5%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。