有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

(4)【附属明細表】(2019年11月20日現在)

第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。

② 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ国内債券アルファ マザーファンド	6,628,812,811	6,907,885,830
親投資信託受益証券 合計		6,628,812,811	6,907,885,830
合計		6,628,812,811	6,907,885,830

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 商品明細表
該当事項はありません。
第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ国内債券アルファ)は、「ニッセイ国内債券アルファ マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ国内債券アルファ マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2019年5月20日現在	2019年11月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		56,604,923	174,947,578
コール・ローン		6,889,466,182	7,036,322,604
国債証券		30,928,234,872	35,560,603,215
派生商品評価勘定		7,110,840	-
未収入金		2,647,272,000	2,206,246,400
未収利息		16,310,652	4,990,898
前払金		420,000	9,200,000
前払費用		16,124,146	2,261,660
差入委託証拠金		21,060,000	66,960,000
流動資産合計		40,582,603,615	45,061,532,355
資産合計		40,582,603,615	45,061,532,355
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	13,156,950
未払金		1,131,154,200	6,866,324,300
未払解約金		8,078,380	8,079,961
その他未払費用		40,897	73,409
流動負債合計		1,139,273,477	6,887,634,620
負債合計		1,139,273,477	6,887,634,620
純資産の部
元本等
元本		38,311,638,425	36,633,230,548
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,131,691,713	1,540,667,187
純資産合計		39,443,330,138	38,173,897,735
負債純資産合計		40,582,603,615	45,061,532,355

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2019年5月20日現在	2019年11月20日現在
1.	受益権総口数	38,311,638,425口	36,633,230,548口
2.	1口当たり純資産額	1.0295円	1.0421円
	(1万口当たり純資産額)	(10,295円)	(10,421円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		自 2018年11月21日 至 2019年5月20日	自 2019年5月21日 至 2019年11月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、債券先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、市場金利の変動によるリスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		2019年5月20日現在	2019年11月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類	2019年5月20日現在	2019年11月20日現在
	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	6,890,414	46,522,213
合計	6,890,414	46,522,213

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

債券関連
種類					2019年5月20日 現在				2019年11月20日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		売 建			8,248,620,000	-	8,241,480,000	7,140,000	7,507,390,000	-	7,520,520,000	△13,130,000
合計					8,248,620,000	-	8,241,480,000	7,140,000	7,507,390,000	-	7,520,520,000	△13,130,000

(注)	1.時価の算定方法
	債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.債券先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2019年5月20日現在	2019年11月20日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	39,109,834,733円	38,311,638,425円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	78,432,563円	97,276,578円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	876,628,871円	1,775,684,455円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券アルファ(15-20年)2013-12(適格機関投資家限定)	9,940,125,735円	9,940,125,735円
ニッセイ国内債券アルファ(15-20年)2014-11(適格機関投資家限定)	9,844,457,571円	9,844,457,571円
ニッセイ国内債券アルファ	8,261,057,011円	6,628,812,811円
ニッセイ国内債券アルファ(15-20年)2015-12(適格機関投資家限定)	9,611,687,813円	9,611,687,813円
ダイナミック・コントロール・ジャパン(適格機関投資家専用)	654,310,295円	608,146,618円
計	38,311,638,425円	36,633,230,548円

附属明細表(2019年11月20日現在)

第1 有価証券明細表

① 株式

該当事項はありません。

② 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
国債証券	第383回 利付国債(2年)	22,000,000	22,004,462
	第391回 利付国債(2年)	485,700,000	486,651,768
	第403回 利付国債(2年)	402,000,000	404,150,700
	第405回 利付国債(2年)	2,891,000,000	2,908,259,270
	第406回 利付国債(2年)	6,400,000,000	6,439,360,000
	第127回 利付国債(5年)	1,541,000,000	1,547,441,380
	第135回 利付国債(5年)	2,288,000,000	2,312,916,320
	第136回 利付国債(5年)	42,800,000	43,301,616
	第141回 利付国債(5年)	1,660,000,000	1,685,929,200
	第333回 利付国債(10年)	126,000,000	130,483,080
	第335回 利付国債(10年)	722,000,000	747,378,300
	第343回 利付国債(10年)	1,383,000,000	1,412,997,270
	第344回 利付国債(10年)	3,078,000,000	3,147,378,120
	第345回 利付国債(10年)	1,305,000,000	1,335,510,900
	第347回 利付国債(10年)	1,285,000,000	1,316,688,100
	第353回 利付国債(10年)	1,850,900,000	1,895,229,055
	第354回 利付国債(10年)	1,052,100,000	1,076,466,636
	第356回 利付国債(10年)	1,630,000,000	1,664,833,100
	第49回 利付国債(30年)	18,000,000	22,706,640
	第64回 利付国債(30年)	769,600,000	767,552,864
	第113回 利付国債(20年)	40,000,000	48,784,800
	第165回 利付国債(20年)	544,000,000	571,183,680
	第168回 利付国債(20年)	570,500,000	586,816,300
	第170回 利付国債(20年)	4,944,600,000	4,986,579,654
国債証券 合計		35,051,200,000	35,560,603,215
合計		35,051,200,000	35,560,603,215

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。