有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年12月29日-平成28年3月22日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	米国優先リート・マザーファンド	2,701,847,350	3,106,043,713
親投資信託受益証券 合計			3,106,043,713
合計			3,106,043,713

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「米国優先リート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「米国優先リート・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年3月22日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,039,649,500
金銭信託		408,816,690
投資証券		26,461,318,097
未収入金		28,899,201
未収配当金		146,747,267
流動資産合計		28,085,430,755
資産合計		28,085,430,755
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		22,400
未払金		220,223,048
未払解約金		15,000,000
流動負債合計		235,245,448
負債合計		235,245,448
純資産の部
元本等
元本	※1	24,225,302,297
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		3,624,883,010
元本等合計		27,850,185,307
純資産合計		27,850,185,307
負債純資産合計		28,085,430,755

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年12月29日 至 平成28年3月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年3月22日現在
1.	※1	期首	平成27年12月29日
		期首元本額	17,669,294,137円
		期中追加設定元本額	7,592,140,820円
		期中一部解約元本額	1,036,132,660円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		優先リート・オープン	1,671,272,126円
		りそな 米国優先リート証券ファンド2014-12	8,543,458,191円
		りそな 米国優先リート証券ファンド2015-03	6,629,110,050円
		米国優先リート・ファンド2015-12(為替ヘッジあり)	2,701,847,350円
		米国優先リート・ファンド2016-02(為替ヘッジあり/限定追加型)	135,318,839円
		米国優先リート・ファンド2016-02(為替ヘッジなし/限定追加型)	172,604,653円
		米国優先リート・ファンド2016-02 Ⅱ(為替ヘッジあり/限定追加型)	481,956,694円
		米国優先リート・ファンド2016-02 Ⅱ(為替ヘッジなし/限定追加型)	1,171,261,334円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-01	2,718,473,060円
	計		24,225,302,297円
2.		期末日における受益権の総数	24,225,302,297口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成27年12月29日 至 平成28年3月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年3月22日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成28年3月22日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		520,528,765
合計		520,528,765
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成27年9月25日から平成28年3月22日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年3月22日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	313,398,400	-	313,376,000	△22,400
アメリカ・ドル	313,398,400	-	313,376,000	△22,400
合計	313,398,400	-	313,376,000	△22,400

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年3月22日現在
1口当たり純資産額	1.1496円
(1万口当たり純資産額)	(11,496円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		PUBLIC STORAGE 5.875 A	63,259	1,672,567.960
		NORTHSTAR REALTY FIN 8.875 C	67,726	1,557,698.000
		NORTHSTAR REALTY FIN 8.5 D	235,887	5,241,409.140
		NORTHSTAR REALTY FIN 8.75 E	91,073	2,019,999.140
		EPR PROPERTIES 9 E	43,545	1,484,884.500
		REALTY INCOME CORP 6.625 F	38,196	998,443.440
		DIGITAL REALTY TRUST INC 6.35 I	95,000	2,422,500.000
		BLUEROCK RSDTL GR REIT 8.25 A	50,000	1,280,000.000
		LASALLE HOTEL PROPERTIES 7.5 H	47,527	1,229,523.490
		PUBLIC STORAGE 5.4 B	224,645	5,723,954.600
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS 6.95 E	165,000	4,339,500.000
		STAG INDUSTRIAL INC 6.875 C	125,000	3,200,000.000
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES 9.25 A	60,817	1,626,246.580
		EPR PROPERTIES 6.625 F	56,438	1,480,933.120
		URSTADT BIDDLE PROPERTIE 6.75 G	62,425	1,644,898.750
		AMERICAN HOMES 4 RENT 5 B	30,406	790,556.000
		AMERICAN HOMES 4 RENT 5.5 C	188,849	4,951,620.780
		EQUITY LIFESTYLE PROPERT 6.75 C	158,117	4,153,733.590
		KIMCO REALTY CORP 5.625 K	85,398	2,188,750.740
		WP GLIMCHER INC 6.875 I	23,731	604,903.190
		NATL RETAIL PROPERTIES 5.7 E	155,451	4,010,635.800
		NATL RETAIL PROPERTIES 6.625 D	111,852	2,919,337.200
		CORESITE REALTY CORP 7.25 A	77,582	2,055,923.000
		PS BUSINESS PARKS INC 5.7 V	147,808	3,766,147.840
		SAUL CENTERS INC 6.875 C	146,899	3,907,513.400
		HERSHA HOSPITALITY TRUST 6.875 C	50,375	1,299,171.250
		DDR CORP 6.25 K	98,612	2,591,523.360
		DIGITAL REALTY TRUST INC 5.875 G	21,682	546,603.220
		SUN COMMUNITIES INC 7.125 A	102,649	2,726,357.440
		DIGITAL REALTY TRUST INC 7 E	147,415	3,781,194.750
		FIRST POTOMAC REALTY TRU 7.75 A	138,206	3,513,196.520
		CUBESMART 7.75 A	7,050	185,485.500
		VORNADO REALTY TRUST 6.625 G	118,723	3,030,998.190
		VORNADO REALTY TRUST 6.625 I	102,946	2,630,270.300
		STAG INDUSTRIAL INC 9 A	86,264	2,221,298.000
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES 7.875 B	53,185	1,382,810.000
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS 8 D	86,556	2,207,178.000
		PUBLIC STORAGE 6.375 Y	14,755	406,942.900
		DUPONT FABROS TECHNOLOGY 7.875 A	119,001	3,094,026.000
		DUPONT FABROS TECHNOLOGY 7.625 B	125,607	3,220,563.480
		INLAND REAL ESTATE CORP 8.125 A	85,000	2,150,500.000
		INLAND REAL ESTATE CORP 6.95 B	201,970	5,099,742.500
		VORNADO REALTY TRUST 6.875 J	137,700	3,465,909.000
		EQUITY COMMONWEALTH 7.25 E	94,150	2,394,234.500
		APARTMENT INVT & MGMT CO 6.875	87,951	2,362,363.860
		ASHFORD HOSPITALITY TRUS 9 E	22,299	539,189.820
		HERSHA HOSPITALITY TRUST 8 B	97,727	2,496,924.850
		UMH PROPERTIES INC 8.25 A	20,512	528,184.000
		PUBLIC STORAGE 6.35 R	100,000	2,561,000.000
		PUBLIC STORAGE 5.9 S	79,602	2,047,363.440
		PS BUSINESS PARKS INC 6.45 S	85,047	2,203,567.770
		HOSPITALITY PROP TRUST 7.125 D	37,481	979,753.340
		REGENCY CENTERS CORP 6.625 6	52,130	1,365,806.000
		WELLTOWER INC 6.5 J	129,364	3,426,852.360
		PUBLIC STORAGE 5.75 T	6,126	160,011.120
		ALEXANDRIA REAL ESTATE E 6.45 E	33,436	871,007.800
		KILROY REALTY CORP 6.875 G	155,667	4,017,765.270
		RETAIL PROPERTIES OF AME 7 A	103,065	2,695,149.750
		DIGITAL REALTY TRUST INC 6.625 F	70,607	1,853,433.750
		KIMCO REALTY CORP 5.5 J	58,959	1,519,963.020
		PENN REAL ESTATE INVEST 8.25 A	55,430	1,441,180.000
		PS BUSINESS PARKS INC 6 T	174,089	4,442,751.280
		CEDAR REALTY TRUST INC 7.25 B	135,655	3,486,333.500
		PUBLIC STORAGE 5.625 U	21,264	560,306.400
		GRAMERCY PROPERTY TRUST 7.125 A	130,924	3,325,469.600
		TAUBMAN CENTERS INC 6.5 J	99,678	2,531,821.200
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES 7.125 C	32,044	817,122.000
		WP GLIMCHER INC 7.5 H	19,881	508,953.600
		KIMCO REALTY CORP 6 I	146,922	3,881,679.240
		CORPORATE OFFICE PROP TR 7.375 L	105,948	2,754,648.000
		DDR CORP 6.5 J	178,955	4,663,567.300
		CHESAPEAKE LODGING TRUST 7.75 A	93,109	2,420,834.000
		VEREIT INC 6.7 F	670,426	16,774,058.520
		CBL & ASSOCIATES PROP 6.625 E	111,906	2,562,647.400
		VORNADO REALTY TRUST 5.4 L	152,386	3,811,173.860
		VORNADO REALTY TRUST 5.7 K	80,684	2,052,197.540
		KILROY REALTY CORP 6.375 H	69,314	1,774,438.400
		REGENCY CENTERS CORP 6 7	80,812	2,052,624.800
		PS BUSINESS PARKS INC 5.75 U	144,738	3,670,555.680
		BRANDYWINE REALTY TRUST 6.9 E	32,309	856,188.500
		PENN REAL ESTATE INVEST 7.375 B	62,735	1,612,916.850
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST 6.5 C	74,800	1,952,280.000
		TAUBMAN CENTERS INC 6.25 K	100,200	2,589,168.000
		EQUITY COMMONWEALTH 6.5 D	48,076	1,200,457.720
		LASALLE HOTEL PROPERTIES 6.375 I	18,950	487,962.500
		CBL & ASSOCIATES PROP 7.375 D	210,169	5,138,632.050
		PUBLIC STORAGE 6 Z	73,822	2,010,173.060
		PUBLIC STORAGE 5.375 V	21,710	555,776.000
		GENL GROWTH PROPERTIES 6.375 A	83,626	2,165,077.140
		SL GREEN REALTY CORP 6.5 I	35,222	929,508.580
		URSTADT BIDDLE PROPS INC 7.125 F	37,802	996,460.720
		DIGITAL REALTY TRUST INC 7.375 H	172,147	4,785,686.600
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST 8 B	112,915	2,944,823.200
		SABRA HEALTHCARE REIT IN 7.125 A	145,916	3,804,030.120
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				236,409,524.680
				(26,461,318,097)
投資証券 合計				26,461,318,097
				[26,461,318,097]
合計				26,461,318,097
				[26,461,318,097]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	94銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。