有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年5月29日-令和2年11月30日)

LM・豪州インカム資産マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2020年 5月28日現在	2020年11月30日現在
資産の部
流動資産
預金	84,495,010	337,409,638
コール・ローン	267,387,763	379,583,579
株式	9,041,647,797	9,605,906,007
投資証券	16,852,411,926	18,616,548,223
未収入金	39,141,980	31,829,668
未収配当金	47,926,615	51,313,110
流動資産合計	26,333,011,091	29,022,590,225
資産合計	26,333,011,091	29,022,590,225
負債の部
流動負債
未払金	13,958,250	-
未払解約金	19,236,636	31,497,909
未払利息	797	957
流動負債合計	33,195,683	31,498,866
負債合計	33,195,683	31,498,866
純資産の部
元本等
元本	26,704,682,093	24,663,235,183
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△404,866,685	4,327,856,176
元本等合計	26,299,815,408	28,991,091,359
純資産合計	26,299,815,408	28,991,091,359
負債純資産合計	26,333,011,091	29,022,590,225

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2020年 5月29日 至 2020年11月30日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式・投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金 (1)株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 (2)投資証券 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 (貸借対照表に関する注記)

2020年 5月28日現在				2020年11月30日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			26,704,682,093口				24,663,235,183口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			404,866,685円				-円
3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	0.9848円			一口当たり純資産額	1.1755円
		(一万口当たり純資産額)	(9,848円)			(一万口当たり純資産額)	(11,755円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2019年11月29日 至 2020年 5月28日	自 2020年 5月29日 至 2020年11月30日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2019年11月29日 至 2020年 5月28日	自 2020年 5月29日 至 2020年11月30日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式、投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2019年11月29日 至 2020年 5月28日	自 2020年 5月29日 至 2020年11月30日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	26,213,952,169円	26,704,682,093円
同期中における追加設定元本額	2,934,919,754円	1,105,110,325円
同期中における解約元本額	2,444,189,830円	3,146,557,235円
元本の内訳
LM・豪州インカム資産ファンド(毎月分配型)	5,676,887,284円	5,119,232,290円
LM・豪州インカム資産ファンド(年2回決算型)	5,693,340,338円	5,312,708,259円
LM・オーストラリア・インカム・アロケーション・ファンド(毎月分配型)	107,157,159円	86,508,850円
LM・オーストラリア・インカム・アロケーション・ファンド(年2回決算型)	104,628,173円	84,118,016円
LM・豪州インカム資産ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型)	543,296,347円	383,357,800円
LM・豪州インカム資産ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型)	414,723,020円	281,044,988円
LM・豪州インカム資産ファンド(隔月分配型)	1,983,226,356円	1,801,121,593円
LM・豪州インカム資産ファンド(適格機関投資家専用)	11,802,085,558円	11,267,665,609円
LM・豪州インカム資産ファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)	379,337,858円	327,477,778円
計	26,704,682,093円	24,663,235,183円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2020年 5月28日現在	2020年11月30日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△841,445,672	321,917,502
投資証券	△4,794,649,755	2,627,096,916
合計	△5,636,095,427	2,949,014,418

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。


附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	オーストラリアドル	AGL ENERGY LTD	643,890	13.72	8,834,170.80
		APA GROUP	1,661,176	10.57	17,558,630.32
		AURIZON HOLDINGS LTD	4,860,367	4.30	20,899,578.10
		AUSNET SERVICES	11,145,439	1.86	20,730,516.54
		CENTURIA CAPITAL GROUP	4,204,047	2.54	10,678,279.38
		CONTACT ENERGY LTD	1,082,538	7.33	7,935,003.54
		GENESIS ENERGY LTD	4,650,469	3.12	14,509,463.28
		INVESTEC AUSTRALIA PROPERTY	6,087,899	1.30	7,914,268.70
		MERCURY NZ LTD	882,256	5.82	5,134,729.92
		SPARK INFRASTRUCTURE GROUP	3,591,882	2.09	7,507,033.38
		TRANSURBAN GROUP	225,730	14.16	3,196,336.80
	小計	銘柄数:11	39,035,693		124,898,010.76
					(9,605,906,007)
		組入時価比率:33.1%			100.0%
	合計				9,605,906,007
	(外貨建証券の邦貨換算額)				(9,605,906,007)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
投資証券	オーストラリアドル	ABACUS PROPERTY GROUP	345,953	1,096,671.01
		APN INDUSTRIA REIT	2,022,983	6,109,408.66
		AUSTRALIAN UNITY OFFICE FUND	936,756	2,032,760.52
		AVENTUS GROUP	4,097,258	11,062,596.60
		CENTURIA INDUSTRIAL REIT	4,361,123	13,737,537.45
		CENTURIA OFFICE REIT	5,256,384	11,931,991.68
		CHARTER HALL LONG WALE REIT	3,968,234	19,444,346.60
		CHARTER HALL RETAIL REIT	4,908,586	18,898,056.10
		CHARTER HALL SOCIAL INFRASTR	1,283,733	3,851,199.00
		DEXUS	2,268,627	22,277,917.14
		GDI PROPERTY GROUP	3,908,788	4,729,633.48
		GPT GROUP	568,086	2,692,727.64
		GROWTHPOINT PROPERTIES AUSTR	3,348,727	12,490,751.71
		INGENIA COMMUNITIES GROUP	1,185,474	5,500,599.36
		MIRVAC GROUP	4,119,406	10,751,649.66
		SCENTRE GROUP	9,092,682	26,186,924.16
		SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA	9,372,636	24,181,400.88
		STOCKLAND	4,735,547	21,878,227.14
		UNIBAIL-RODAMCO-WTFIELD-CDI	745,865	3,781,535.55
		VICINITY CENTRES	3,632,061	6,065,541.87
		WAYPOINT REIT LTD	4,856,291	13,354,800.25
	小計	銘柄数:21	75,015,200	242,056,276.46
				(18,616,548,223)
		組入時価比率:64.2%		100.0%
	合計			18,616,548,223
	(外貨建証券の邦貨換算額)			(18,616,548,223)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。