半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和3年10月13日-令和4年10月12日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第7期中間計算期間 自 2021年10月13日 至 2022年4月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第6期 2021年10月12日現在	第7期中間計算期間末 2022年4月12日現在
1.		期首元本額	20,438,702,780円	32,856,402,427円
		期中追加設定元本額	33,115,375,681円	18,112,288,434円
		期中一部解約元本額	20,697,676,034円	11,109,620,259円
2.		受益権の総数	32,856,402,427口	39,859,070,602口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第6期 2021年10月12日現在	第7期中間計算期間末 2022年4月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第6期 2021年10月12日現在	第7期中間計算期間末 2022年4月12日現在
1口当たり純資産額	1.5824円	1.4903円
(1万口当たり純資産額)	(15,824円)	(14,903円)

(参考)
当ファンドは、「インデックス225 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
インデックス225 マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年4月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,828,137,725
株式	121,396,600,260
未収配当金	1,145,987,640
前払金	81,980,000
差入委託証拠金	108,240,000
流動資産合計	125,560,945,625
資産合計	125,560,945,625
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	128,810,690
未払金	1,526,351,543
未払解約金	573,000
流動負債合計	1,655,735,233
負債合計	1,655,735,233
純資産の部
元本等
元本	57,343,187,854
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	66,562,022,538
元本等合計	123,905,210,392
純資産合計	123,905,210,392
負債純資産合計	125,560,945,625

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年10月13日 至 2022年4月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年4月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	55,038,377,078円
		同期中追加設定元本額	15,719,628,372円
		同期中一部解約元本額	13,414,817,596円
		元本の内訳
		ファンド名
		(適格機関投資家私募)インデックス225(3ヵ月決算型)	3,412,190,137円
		(適格機関投資家私募)インデックス225	2,477,783,235円
		マルチアセット・アロケーション戦略ファンド(為替ヘッジ比率調整型)(適格機関投資家私募)	1,058,996,768円
		マルチアセット・アロケーション戦略ファンドⅡ(為替バリアブルヘッジ型)(適格機関投資家限定)	171,812,139円
		日米資産配分戦略ファンド(為替ヘッジ比率調整型)2017-03(適格機関投資家限定)	144,912,403円
		たわらノーロード 日経225	27,490,108,366円
		日経225リスクコントロールオープン	325,120,026円
		DIAMバランス・インカム・オープン(毎月分配型)	20,263,421円
		DIAMパッシブ資産分散ファンド	279,471,590円
		固定比率マルチアセット戦略ファンド(米ドル建日本政府保証債活用型)(適格機関投資家限定)	214,947,801円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド(適格機関投資家限定)	18,367,932円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	17,741,840円
		DIAM日経225インデックスファンドVA	946,459,019円
		国内株式パッシブ・ファンド-日経225型-(適格機関投資家向け)	6,951,994,223円
		DIAM日経225型パッシブ・ファンド(適格機関投資家向け)	3,526,515,116円
		日米独マルチアセットアロケーションファンド(適格機関投資家限定)	39,346,953円
		日米英独マルチアセットアロケーションファンド(適格機関投資家限定)	30,499,436円
		日米資産配分戦略ファンド(TIPS活用型)(為替ヘッジ比率調整型)(適格機関投資家限定)	104,650,224円
		MHAM日経225インデックスファンド[適格機関投資家限定]	7,362,216,255円
		MHAMインデックス225[適格機関投資家限定]	2,749,790,970円
		計	57,343,187,854円
2.		受益権の総数	57,343,187,854口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年4月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2022年4月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	2,576,540,000	-	2,447,760,000	△128,780,000
合計	2,576,540,000	-	2,447,760,000	△128,780,000

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年4月12日現在
1口当たり純資産額	2.1608円
(1万口当たり純資産額)	(21,608円)