有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年6月19日-平成30年12月17日)

(1)【資産の評価】
・基準価額とは、投資信託財産に属する資産(受入担保代用有価証券および借入公社債を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
・基準価額は、毎営業日に算出されます。委託会社または販売会社にお問い合わせください。また、基準価額は、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されたものが発表されます。
・委託会社へのお問い合わせにつきましては、下記にご照会下さい。

≪委託会社のお問い合わせ先≫ 楽天投信投資顧問株式会社 お客様窓口 : 電話番号 03-6432-7746 受付時間 : 営業日の午前9時から午後5時まで ホームページアドレス : http://www.rakuten-toushin.co.jp/

<主要な投資対象資産の評価方法>①外国投資信託
原則として計算日に入手し得る直近の基準価額で評価します。
②マザーファンド受益証券の評価方法
計算日の基準価額で評価します。
※マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
公社債等について、原則として次に掲げるいずれかの価額で評価します。
(イ)日本証券業協会が発表する売買参考統計値(平均値)
(ロ)金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除きます。)
(ハ)価格情報会社の提供する価額