半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年2月26日-平成29年2月13日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第1期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
1.	受益権総口数	815,537,468口
2.	1口当たり純資産額	1.0096円
	(1万口当たり純資産額)	(10,096円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第1期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第1期中間計算期間 (平成28年8月25日現在)
期首元本額	381,769,374円
期中追加設定元本額	438,668,099円
期中一部解約元本額	4,900,005円

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(資産成長型))は、「TCWファンズⅡ-TCWテーマローテーション株式ファンド」及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている投資信託受益証券及び親投資信託受益証券は、すべて同投資信託の受益証券及び同マザーファンドの受益証券であります。 開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「TCWファンズⅡ-TCWテーマローテーション株式ファンド」の状況

「TCWファンズⅡ-TCWテーマローテーション株式ファンド」(ケイマン籍外国投資信託証券)は平成28年8月25日時点で初回決算が未到来につき、開示対象ファンドの財務諸表作成時点において監査済み財務諸表を入手できないため、記載すべき情報はございません。
「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」の状況

貸借対照表		(単位:円)
		(平成28年8月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		142,379
コール・ローン		19,975,919
地方債証券		40,109,931
未収利息		101,877
前払費用		46,350
流動資産合計		60,376,456
資産合計		60,376,456
負債の部
流動負債
未払金		10,021,900
その他未払費用		35
流動負債合計		10,021,935
負債合計		10,021,935
純資産の部
元本等
元本		50,184,375
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		170,146
純資産合計		50,354,521
負債純資産合計		60,376,456

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	地方債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(平成28年8月25日現在)
1.	受益権総口数	50,184,375口
2.	1口当たり純資産額	1.0034円
	(1万口当たり純資産額)	(10,034円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(平成28年8月25日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目		(平成28年8月25日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額		50,154,793円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額		29,906円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額		324円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)		10,000円
ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限定)		49,924,868円
ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)		9,994円
ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 通貨プレミアムコース		9,987円
ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為替ヘッジありコース		9,987円
ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース(為替ヘッジあり)		9,986円
ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース(為替ヘッジなし)		9,986円
ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース(為替ヘッジあり)		9,984円
ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース(為替ヘッジなし)		9,984円
ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)		9,984円
ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)		9,984円
ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)		9,984円
ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)		9,984円
通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)		9,984円
通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)		9,984円
ニッセイ米ドル建て短期ハイ・イールド債券ファンド 為替ヘッジなしコース		9,981円
ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・通貨プレミアムコース)		9,977円
ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジありコース)		9,977円
ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジなしコース)		9,977円
ニッセイ為替ヘッジ短期高利回り社債ファンド(限定追加型・早期償還条項付)2014-09		9,977円
JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型		9,976円
JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎月決算型)		9,976円
ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)		9,974円
ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)		9,974円
ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(3ヵ月決算型)		9,969円
ニッセイ米国株テーマローテーションファンド(資産成長型)		9,969円
ニッセイ/BEA ユニオン インベストメント・アジアボンド・セレクション(3ヵ月決算型)		9,968円
計		50,184,375円