半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年9月8日-平成29年9月7日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 1 期 [ 平成28年9月7日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成29年3月7日現在 ]
※1	期首元本額	100,000,000円	106,188,372円
	期中追加設定元本額	6,188,372円	8,827円
	期中一部解約元本額	―	―
2	受益権の総数	106,188,372口	106,197,199口
3	1口当たり純資産額	1.1568円	1.0741円
	(1万口当たり純資産額)	(11,568円)	(10,741円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 2 期中間計算期間(自 平成28年9月8日 至 平成29年3月7日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「AMP 欧州リート・不動産関連株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 1 期 [ 平成28年9月7日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成29年3月7日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		第 1 期[ 平成28年9月7日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	22,794,639	―	23,703,008	△908,369
	スイスフラン	8,450,738	―	8,495,419	△44,681
	スウェーデンクローネ	13,994,987	―	13,999,180	△4,193
	ノルウェークローネ	2,153,139	―	2,215,467	△62,328
	ユーロ	65,909,609	―	66,171,609	△262,000
	合 計	113,303,112	―	114,584,683	△1,281,571

		第 2 期中間計算期間末[ 平成29年3月7日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	イギリスポンド	29,623,004	―	29,359,198	263,806
	スイスフラン	4,839,612	―	4,864,581	△24,969
	スウェーデンクローネ	13,197,466	―	13,190,772	6,694
	ノルウェークローネ	2,286,079	―	2,271,455	14,624
	ユーロ	58,981,874	―	59,891,357	△909,483
	合 計	108,928,035	―	109,577,363	△649,328

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「AMP 欧州リート・不動産関連株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年9月7日現在 ]	[ 平成29年3月7日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		53,925,092	21,805,342
株式		469,018,922	350,557,360
投資証券		401,208,672	389,461,191
未収入金		7,849,520	―
未収配当金		797,212	515,288
流動資産合計		932,799,418	762,339,181
資産合計		932,799,418	762,339,181
負債の部
流動負債
未払解約金		17,460,000	4,940,000
未払利息		75	18
流動負債合計		17,460,075	4,940,018
負債合計		17,460,075	4,940,018
純資産の部
元本等
元本	※1	753,345,075	632,617,872
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		161,994,268	124,781,291
元本等合計		915,339,343	757,399,163
純資産合計		915,339,343	757,399,163
負債純資産合計		932,799,418	762,339,181

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月8日から9月7日まで、および9月8日から翌年3月7日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年9月7日現在 ]	[ 平成29年3月7日現在 ]
※1	期首	平成28年2月29日	平成28年9月8日
	期首元本額	853,010,814円	753,345,075円
	期首からの追加設定元本額	304,296,097円	35,493,705円
	期首からの一部解約元本額	403,961,836円	156,220,908円
	元本の内訳*
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド<為替ヘッジなし>(3ヵ月決算型)	441,152,864円	352,772,328円
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	96,008,906円	78,769,521円
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド<為替ヘッジあり>(3ヵ月決算型)	116,990,385円	106,456,265円
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド<為替ヘッジあり>(年1回決算型)	99,192,920円	94,619,758円
	(合 計)	753,345,075円	632,617,872円
2	受益権の総数	753,345,075口	632,617,872口
3	1口当たり純資産額	1.2150円	1.1972円
	(1万口当たり純資産額)	(12,150円)	(11,972円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年9月7日現在 ]	[ 平成29年3月7日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。