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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成31年4月23日-令和2年4月20日)
円資産アクティブ・アロケーション(株式・債券)マザーファンド
貸借対照表
注記表
3.デリバティブ取引関係
貸借対照表
| 期 別 | 注記番号 | 2019年 4月22日現在 | 2019年10月22日現在 |
| 科 目 | 金額 | 金額 | |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 金銭信託 | 445,173 | 1,197,429 | |
| コール・ローン | 16,334,996 | 17,349,901 | |
| 国債証券 | 27,395,220 | 17,438,640 | |
| 投資信託受益証券 | 4,062,080 | 10,165,980 | |
| 派生商品評価勘定 | 596,732 | 853,408 | |
| 未収利息 | 2,385 | 1,640 | |
| 前払費用 | 279 | 1,656 | |
| 差入委託証拠金 | 511,000 | 640,000 | |
| 流動資産合計 | 49,347,865 | 47,648,654 | |
| 資産合計 | 49,347,865 | 47,648,654 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 前受金 | 599,000 | 856,000 | |
| 未払利息 | 33 | 14 | |
| その他未払費用 | 74 | 92 | |
| 流動負債合計 | 599,107 | 856,106 | |
| 負債合計 | 599,107 | 856,106 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | *1 | 40,883,358 | 38,780,664 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 7,865,400 | 8,011,884 | |
| 元本等合計 | 48,748,758 | 46,792,548 | |
| 純資産合計 | *2 | 48,748,758 | 46,792,548 |
| 負債純資産合計 | 49,347,865 | 47,648,654 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 期 別 項 目 | 自 2019年 4月23日 至 2019年10月22日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | |
| 国債証券 | |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。ただし、償還日までの残存期間が1年以内の債券について、価格変動性が限定的で、償却原価法による評価が合理的であり、かつ受益者の利益を害しないと委託会社が判断した場合は、償却原価法によって評価しております。 | |
| 2.デリバティブの評価基準及び評価方法 | 先物取引 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 |
| 原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。 | |
| 有価証券売買等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| 派生商品取引等損益 | |
| 約定日基準で計上しております。 | |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2019年 4月22日現在 | 2019年10月22日現在 | ||||||
| *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | *1. | 当該計算期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 40,883,358口 | 38,780,664口 | ||||||
| *2. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | *2. | 当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 1口当たりの純資産額 | 1.1924円 | 1口当たりの純資産額 | 1.2066円 | ||||
| (10,000口当たりの純資産額 | 11,924円) | (10,000口当たりの純資産額 | 12,066円) | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| 金融商品の時価に関する事項 |
| 期 別 項 目 | 2019年 4月22日現在 | 2019年10月22日現在 |
| 1.貸借対照表額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。 | 同左 |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
| (その他の注記) |
| 1.元本の移動 |
| 2019年 4月22日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2018年 4月21日 |
| 期首元本額 | 71,999,494円 |
| 期首より2019年 4月22日までの追加設定元本額 | 2,134,262円 |
| 期首より2019年 4月22日までの一部解約元本額 | 33,250,398円 |
| 期末元本額 | 40,883,358円 |
| 2019年 4月22日現在の元本の内訳(*) | |
| 円資産アクティブ・アロケーション(株式・債券) | 40,883,358円 |
| 2019年10月22日現在 | |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | |
| 期首 | 2019年 4月23日 |
| 期首元本額 | 40,883,358円 |
| 期首より2019年10月22日までの追加設定元本額 | 1,426,136円 |
| 期首より2019年10月22日までの一部解約元本額 | 3,528,830円 |
| 期末元本額 | 38,780,664円 |
| 2019年10月22日現在の元本の内訳(*) | |
| 円資産アクティブ・アロケーション(株式・債券) | 38,780,664円 |
| *は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額 |
| 2.有価証券関係 該当事項はありません。 |
3.デリバティブ取引関係
| 取引の時価等に関する事項 |
| 2019年 4月22日現在 |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| ミニ日経225先物 | 14,969,000 | - | 15,568,000 | 596,732 | |
| 合計 | 14,969,000 | - | 15,568,000 | 596,732 | |
| 2019年10月22日現在 |
| (単位:円) |
| 区分 | 種類 | 契約額等 | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買建 | |||||
| ミニ日経225先物 | 17,200,000 | - | 18,056,000 | 853,408 | |
| 合計 | 17,200,000 | - | 18,056,000 | 853,408 | |
| (注)時価の算定方法 |
| ・先物取引 |
| 国内先物取引について |
| 先物取引の残高表示は、契約額によっております。 |
| 先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
