有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年4月24日-令和3年4月23日)

(3)【注記表】
 
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第5期 自 2020年4月24日 至 2021年4月23日
1.有価証券の評価基準及び 評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、投資信託受益証券の配当落ち日の基準価額を採用した日に確定配当金額を計上しております。 (2)有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

項目		第4期 2020年4月23日現在	第5期 2021年4月23日現在
1.受益権の総数		6,678,386,713口	4,458,002,315口
2.元本の欠損		27,021,068円	-円
3.1単位当たりの純資産の額
	1口当たり純資産額	0.9960円	1.0329円
	(10,000口当たりの純資産額)	(9,960円)	(10,329円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期 自 2019年4月24日 至 2020年4月23日
1.分配金の計算過程 費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の 有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 10,000口当たり収益分配対象額 10,000口当たり分配金額 収益分配金金額	A B   C D E=A+B+C+D F G=E/F*10,000 H I=F*H/10,000	- -   46,772,313 14,947,657 61,719,970 6,678,386,713 92 - -	円 円   円 円 円 口 円 円 円

 
 

第5期 自 2020年4月24日 至 2021年4月23日
1.分配金の計算過程 費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の 有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 10,000口当たり収益分配対象額 10,000口当たり分配金額 収益分配金金額	A B   C D E=A+B+C+D F G=E/F*10,000 H I=F*H/10,000	4,093,629 80,837,036   53,041,541 8,572,744 146,544,950 4,458,002,315 328 - -	円 円   円 円 円 口 円 円 円

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目	第5期 自 2020年4月24日 至 2021年4月23日
1.金融商品に対する 取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び リスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。その他、保有する金銭信託等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。
3.金融商品に係るリスク 管理体制	当ファンドの委託会社の投資政策委員会において、運用に関する内規の作成のほか、運用方針の決定を行っております。運用部門から独立した組織であるコンプライアンス部において、投資信託財産の運用の指図につき法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況の確認を行っております。また、運用評価委員会において、ファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価、ファンドの組入有価証券の評価損率や、有価証券売買状況、組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し、管理を行っております。

 
 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目	第5期 2021年4月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)投資信託受益証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
	(2)その他の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

種類	第4期 2020年4月23日現在	第5期 2021年4月23日現在
投資信託受益証券	50,270,929円	127,105,974円
合 計	50,270,929円	127,105,974円

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(その他の注記)
元本の移動

項目	第4期 2020年4月23日現在	第5期 2021年4月23日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,511,846,774円	6,678,386,713円
期中追加設定元本額	4,528,770,053円	945,813,004円
期中一部解約元本額	4,362,230,114円	3,166,197,402円

 
 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。