有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年5月13日-平成29年5月15日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>ファンドは、内国証券投資信託である「ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ(適格機関投資家専用)」の受益証券およびルクセンブルグ籍の外国投資信託である「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド」のクラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、上記の各受益証券です。これら内国証券投資信託および外国投資信託の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
「ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ (適格機関投資家専用)」の状況
当投資信託は、国内の法律に基づき設定された内国証券投資信託であります。当投資信託は平成28年12月12日に特定期間が終了し、国内において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成されており、独立監査人による財務諸表の監査を受けております。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月10日現在)
当期(平成28年12月12日現在)
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
ファンドは、「ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成28年6月10日現在)
(平成28年12月12日現在)
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成28年6月10日現在)
(平成28年12月12日現在)
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
(注)
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
当投資信託は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資信託であります。当投資信託は、2016年12月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人による財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」等は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド クラス(HP JPY)‐JPY分配型」を含むすべてのクラスが対象となっております。
*上記の差額は、2015年12月31日と2016年12月31日におけるサブファンドの通貨以外の通貨建の株式をサブファンドの通貨へ換算したことに関連する項目への為替相場の変動の影響によるものです。
注1-重要な会計方針の要約
a) 一般事項
当財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則および同国において適用される法定の報告要件にしたがい表示されています。
ファンドの目論見書において規定されているとおり、各クラスの受益証券の純資産価格は各取引日において管理会社により算定されます。各サブ・ファンドの取引日は以下のとおりです。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド:ルクセンブルグ、英国および日本の銀行営業日である日
b) 各サブファンドの外国通貨換算
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての現金預金、その他の純資産および投資有価証券の時価評価額は、期末現在の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
発生する為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に含まれています。
c) 資産の評価
(1)金融商品取引所に上場されている有価証券または他の規制ある市場で取引されている有価証券は、係る取引所または市場における入手可能な最終の価格で評価されます。有価証券が複数の金融商品取引所または市場で取引されている場合には、係る有価証券の主要市場である金融商品取引所または市場における入手可能な最終の価格により決定されます。
(2)金融商品取引所に上場されていない有価証券または他の規制ある市場で取引されていない有価証券は、入手可能な直近の取引値で評価されます。
(3)取引値が入手できない有価証券または(1)および/または(2)に記載される価格が公正な市場価格を反映していない有価証券は、管理会社の取締役会により合理的に予想される売却価格に基づき、慎重かつ誠実な立場から評価されます。
(4)短期流動資産は、償却原価法で評価されます。
(5)オープンエンド型投資信託の受益証券/投資証券は直近の取得可能な1口当たり純資産価格に基づき評価されます。当該価格が公正価値を表していない場合、取締役会が公正かつ慎重に価格を決定します。
(6)規制市場、EU域外の金融商品取引所または他の規制のある市場において上場または取引されていない、残存期間が12ヵ月以内の短期金融商品は、額面に経過利息を加えた額で評価され、合計評価額は償却原価法で処理されます。
(7)手元現金または現金預金、要求払債券および手形ならびに未収金、前払費用、宣言されたまたは発生済みであるが未受領の配当金および利息は、額面価額が入手可能でないと考えられる場合を除き、額面価額で評価されます。額面価額が入手可能でないと考えられる場合には、係る評価額は、これらの資産の実質価額を反映するために管理会社の取締役会が判断した金額を控除することにより決定されます。
d) 投資有価証券に係る実現純損益
有価証券売却に係る実現損益は、平均原価に基づき計算され、運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
e) 組入有価証券の取得原価
サブファンドの基準通貨以外の通貨建ての有価証券の取得原価は、取得日の実勢為替レートで計算されます。
f) 収益
配当金は、落ち日に源泉徴収後の金額で計上されます。利息は、発生基準で計上されます。
g) 為替予約取引の評価
未決済の為替予約取引から発生する未実現純損益は、評価日において同日現在適用される先渡為替価格を基準に決定されます。
h) 分配金支払
管理会社はすべての配当金・利息および実現純キャピタル・ゲインから分配を行うことができます。また、合理的な分配水準の維持のため必要と考えられる場合、未実現のキャピタル・ゲインまたは元本から分配を行うこともできます。サブファンドまたはクラス毎に適用される分配方針は目論見書に記載されています。
分配金の水準は予想される純投資収益を超過する場合があります。したがって、投資家は、受取る分配金には元本の払戻しの要素が含まれる場合があり、この要素が元本の増加を上回った場合にはかかるサブファンドの純資産価額は低下することに留意する必要があります。
分配の結果、純資産がルクセンブルグの法律で定められた最低額を下回ることとなる場合には分配は行われません。
支払期日から5年以内に請求されなかった分配金は、失効し、かかるサブファンドまたはクラスに返戻されます。
i) 取引費用
取引費用は、投資有価証券の購入および売却に関連する各サブ・ファンドにより生じた費用を表します。
これらの費用は、仲介手数料、銀行手数料、税金、預託報酬およびその他の取引費用を含み、2016年12月31日終了年度の運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
注2-年次税
ルクセンブルグにおける現行法規にしたがい、ファンドは、いかなる所得税も課せられません。ファンドは、その純資産に対して、四半期毎に支払われ、各四半期末現在の純資産に基づいて計算される年次税(年率0.05%)を課せられます。係る税金は、機関投資家に受益者が限定されるクラス受益証券に帰属する純資産に関しては、0.01%の料率まで減じられます。ルクセンブルグにおける他の投資信託の受益証券/投資証券に投資される純資産額については、本年次税を免除されます。ただし、係る受益証券/投資証券が既に本年次税を課せられている場合に限ります。
注3-管理報酬および投資顧問報酬
管理会社は、各サブファンドの資産から、各サブファンド/クラスに帰属する平均純資産額を基準に以下の比例料率で計算される報酬を受領する権利を有します。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド:
- クラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券:年率0.35%
投資顧問会社への報酬は、管理会社により負担されます。
注4-その他の未払報酬
2016年12月31日現在、その他の未払報酬には、主に保管報酬、管理事務報酬、販売会社報酬および代行協会員報酬が含まれています。
注5-申込手数料および買戻手数料
以下の受益証券には、申込手数料は課せられません。
- ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド すべてのクラスの受益証券
各サブファンドの受益証券は、1口当たり純資産額で買戻されます。買戻手数料は課せられません。
一定の状況下において、管理会社は、ファンドの目論見書に定義される「解約留保金」を課すことができます。その場合、解約留保金は、受益証券1口当たり純資産額の2%を超過してはなりません。
注6-為替予約取引
下記の同一の通貨ペアにかかる為替予約取引は合算されています。満期日までの年限が最長の取引のみが表示されています。
2016年12月31日現在、以下の為替予約取引が未決済でした。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド
2016年12月31日現在のこれらの契約に係る未実現純利益は、1,598,239.74米ドルであり、純資産計算書に含まれています。
注7-分配金の支払
2016年12月31日で終了した年度中、以下の分配金が支払われました。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド クラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券
注8-投資対象売却に係る実現純利益/(損失)の詳細
2016年12月31日に終了した年度の投資対象売却に係る実現純利益/(損失)の詳細は、以下のとおりです。
注9-投資有価証券に係る未実現利益/(損失)の変動の詳細
2016年12月31日に終了した年度の投資対象に係る未実現利益/(損失)の変動の詳細は、以下のとおりです。
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託 受益証券 | ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ (適格機関投資家専用) | 1,249,717,578 | 1,151,114,861 | |
| ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド- グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ ヘッジド・ファンドクラス(HPJPY)-JPY分配型 | 79,647.2651 | 492,459,040 | ||
| 合計 | 1,249,797,225.2651 | 1,643,573,901 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考情報>ファンドは、内国証券投資信託である「ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ(適格機関投資家専用)」の受益証券およびルクセンブルグ籍の外国投資信託である「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド」のクラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、上記の各受益証券です。これら内国証券投資信託および外国投資信託の状況は次のとおりです。なお、記載された情報は監査対象外です。
「ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ (適格機関投資家専用)」の状況
当投資信託は、国内の法律に基づき設定された内国証券投資信託であります。当投資信託は平成28年12月12日に特定期間が終了し、国内において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成されており、独立監査人による財務諸表の監査を受けております。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 前期 [平成28年6月10日現在] | 当期 [平成28年12月12日現在] | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 133,001,350 | 231,252,043 |
| 親投資信託受益証券 | 16,587,176,107 | 17,226,284,900 |
| 流動資産合計 | 16,720,177,457 | 17,457,536,943 |
| 資産合計 | 16,720,177,457 | 17,457,536,943 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払収益分配金 | 82,759,570 | 91,575,442 |
| 未払解約金 | - | 1,210,000 |
| 未払受託者報酬 | 281,815 | 269,507 |
| 未払委託者報酬 | 8,617,609 | 8,241,209 |
| 未払利息 | 364 | 633 |
| その他未払費用 | 58,808 | 49,635 |
| 流動負債合計 | 91,718,166 | 101,346,426 |
| 負債合計 | 91,718,166 | 101,346,426 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 16,551,914,080 | 18,315,088,576 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 76,545,211 | △958,898,059 |
| (分配準備積立金) | 65,596,788 | - |
| 元本等合計 | 16,628,459,291 | 17,356,190,517 |
| 純資産合計 | 16,628,459,291 | 17,356,190,517 |
| 負債純資産合計 | 16,720,177,457 | 17,457,536,943 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 前期 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 当期 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | |
| 営業収益 | ||
| 受取利息 | 32 | - |
| 有価証券売買等損益 | 470,582,733 | △346,271,207 |
| 営業収益合計 | 470,582,765 | △346,271,207 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 13,111 | 46,635 |
| 受託者報酬 | 1,548,422 | 1,587,832 |
| 委託者報酬 | 47,349,053 | 48,554,080 |
| その他費用 | 292,075 | 294,133 |
| 営業費用合計 | 49,202,661 | 50,482,680 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 421,380,104 | △396,753,887 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 421,380,104 | △396,753,887 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 421,380,104 | △396,753,887 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 21,515,181 | △30,193,787 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △94,348,631 | 76,545,211 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 64,482,335 | 46,146,269 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 23,637,281 | 36,385,788 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 40,845,054 | 9,760,481 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 14,189,225 | 241,313,185 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,962,604 | 29,691,684 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 11,226,621 | 211,621,501 |
| 分配金 | 279,264,191 | 473,716,254 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 76,545,211 | △958,898,059 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 | |
| 2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 特定期間期末の取扱い 信託約款第42条により、平成28年12月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を平成28年12月12日としております。このため当特定期間は185日となっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 前期 平成28年6月10日現在 | 当期 平成28年12月12日現在 | |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首元本額 | 14,810,791,590円 | 16,551,914,080円 |
| 期中追加設定元本額 | 5,180,699,400円 | 6,326,469,052円 |
| 期中一部解約元本額 | 3,439,576,910円 | 4,563,294,556円 |
| 2.受益権の総数 | 16,551,914,080口 | 18,315,088,576口 |
| 3.元本の欠損 | - | 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は958,898,059円であります。 |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 前期 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 当期 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | ||||
| 1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.14%以内の額 | 1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左 | ||||
| 2.分配金の計算過程 | 2.分配金の計算過程 | ||||
| 第47期 (平成27年12月11日から平成28年1月12日まで) | 第53期 (平成28年6月11日から平成28年7月11日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 39,190,922円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 42,351,235円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 207,993,789円 |
| 収益調整金額 | C | 1,435,389,597円 | 収益調整金額 | C | 1,685,547,738円 |
| 分配準備積立金額 | D | 120,912,008円 | 分配準備積立金額 | D | 64,820,382円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,595,492,527円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 2,000,713,144円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 14,605,425,384口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 16,592,384,517口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,092.37円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,205.78円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 20.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 29,210,850円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 82,961,922円 |
| 第48期 (平成28年1月13日から平成28年2月10日まで) | 第54期 (平成28年7月12日から平成28年8月10日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 36,417,806円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 28,349,925円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 32,250,192円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 |
| 収益調整金額 | C | 1,305,527,309円 | 収益調整金額 | C | 1,520,463,144円 |
| 分配準備積立金額 | D | 113,385,076円 | 分配準備積立金額 | D | 205,669,029円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,487,580,383円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,754,482,098円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 13,228,609,758口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 14,932,427,831口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,124.48円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,174.93円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 20.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 26,457,219円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 74,662,139円 |
| 第49期 (平成28年2月11日から平成28年3月10日まで) | 第55期 (平成28年8月11日から平成28年9月12日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 32,001,201円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 32,321,664円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 |
| 収益調整金額 | C | 1,460,784,551円 | 収益調整金額 | C | 1,557,728,282円 |
| 分配準備積立金額 | D | 155,366,547円 | 分配準備積立金額 | D | 159,343,038円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,648,152,299円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,749,392,984円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 14,625,416,509口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 15,259,482,971口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,126.89円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,146.42円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 20.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 29,250,833円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 76,297,414円 |
| 第50期 (平成28年3月11日から平成28年4月11日まで) | 第56期 (平成28年9月13日から平成28年10月11日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 39,181,565円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 28,879,846円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 |
| 収益調整金額 | C | 1,582,615,566円 | 収益調整金額 | C | 1,532,943,504円 |
| 分配準備積立金額 | D | 155,003,387円 | 分配準備積立金額 | D | 109,622,907円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,776,800,518円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,671,446,257円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 15,686,062,116口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 14,975,093,506口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,132.70円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,116.14円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 20.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 31,372,124円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 74,875,467円 |
| 第51期 (平成28年4月12日から平成28年5月10日まで) | 第57期 (平成28年10月12日から平成28年11月10日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 27,601,119円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 28,200,881円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 |
| 収益調整金額 | C | 1,623,562,903円 | 収益調整金額 | C | 1,502,250,656円 |
| 分配準備積立金額 | D | 161,908,790円 | 分配準備積立金額 | D | 61,813,642円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,813,072,812円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,592,265,179円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 16,042,719,076口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 14,668,774,125口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,130.14円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,085.47円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 80,213,595円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 73,343,870円 |
| 第52期 (平成28年5月11日から平成28年6月10日まで) | 第58期 (平成28年11月11日から平成28年12月12日まで) | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | A | 40,083,286円 | 費用控除後の配当等収益額 | A | 29,074,735円 |
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 | 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | B | 0円 |
| 収益調整金額 | C | 1,680,261,855円 | 収益調整金額 | C | 1,885,481,427円 |
| 分配準備積立金額 | D | 108,273,072円 | 分配準備積立金額 | D | 15,267,501円 |
| 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,828,618,213円 | 当ファンドの分配対象収益額 | E=A+B+C+D | 1,929,823,663円 |
| 当ファンドの期末残存口数 | F | 16,551,914,080口 | 当ファンドの期末残存口数 | F | 18,315,088,576口 |
| 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,104.77円 | 10,000口当たり収益分配対象額 | G=E/F×10,000 | 1,053.67円 |
| 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 | 10,000口当たり分配金額 | H | 50.00円 |
| 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 82,759,570円 | 収益分配金金額 | I=F×H/10,000 | 91,575,442円 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 前期 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 当期 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及びそのリスク | ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。 | 同左 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 前期 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 当期 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| 該当事項はありません。 | 同左 | |
| (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | |
| 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金銭債権の決算日後の償還予定額 | 貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年6月10日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 親投資信託受益証券 | 134,148,512 |
| 合計 | 134,148,512 |
当期(平成28年12月12日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 親投資信託受益証券 | △349,814,459 |
| 合計 | △349,814,459 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
| 前期 (平成28年6月10日現在) | 当期 (平成28年12月12日現在) | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0046円 | 0.9476円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,046円) | (9,476円) |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド | 13,819,723,145 | 17,226,284,900 | |
| 合計 | 13,819,723,145 | 17,226,284,900 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
ファンドは、「ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同受益証券です。
なお、同投資信託受益証券の状況は以下の通りです。以下に記載した情報は監査対象外であります。
ピクテ円インカム・セレクト・マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | ||
| [平成28年6月10日現在] | [平成28年12月12日現在] | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 14,217,044 | 18,439,244 |
| コール・ローン | 3,005,541,193 | 3,761,984,871 |
| 国債証券 | 40,146,410,012 | 51,474,274,798 |
| 派生商品評価勘定 | 259,145,634 | - |
| 未収利息 | 246,743,168 | 348,069,152 |
| 前払費用 | 105,032,321 | 109,147,006 |
| 流動資産合計 | 43,777,089,372 | 55,711,915,071 |
| 資産合計 | 43,777,089,372 | 55,711,915,071 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | 3,161,186 | 599,767,230 |
| 未払金 | - | 1,195,479,788 |
| 未払解約金 | 80,000 | - |
| 未払利息 | 8,234 | 10,306 |
| その他未払費用 | 91,327 | - |
| 流動負債合計 | 3,340,747 | 1,795,257,324 |
| 負債合計 | 3,340,747 | 1,795,257,324 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 34,250,857,657 | 43,253,102,259 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 9,522,890,968 | 10,663,555,488 |
| 元本等合計 | 43,773,748,625 | 53,916,657,747 |
| 純資産合計 | 43,773,748,625 | 53,916,657,747 |
| 負債純資産合計 | 43,777,089,372 | 55,711,915,071 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 |
| 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、または価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約 為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条、61条に基づいて、外貨建取引の記録、及び外貨の売買を処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 平成28年6月10日現在 | 平成28年12月12日現在 | |
| 1.元本の推移 | ||
| 期首相当日現在元本額 | 23,465,326,097円 | 34,250,857,657円 |
| 期中追加設定元本額 | 17,693,180,199円 | 16,817,274,249円 |
| 期中一部解約元本額 | 6,907,648,639円 | 7,815,029,647円 |
| 期末元本額 | 34,250,857,657円 | 43,253,102,259円 |
| 元本の内訳 | ||
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド(毎月分配型) | 3,617,864,430円 | 5,260,462,366円 |
| ピクテ・ゴールド | 3,949,492円 | ―円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド(1年決算型) | 7,150,731円 | 9,708,694円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-4(適格機関投資家専用) | 9,925,361,284円 | 8,244,127,368円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-7(適格機関投資家専用) | ―円 | 5,336,437,466円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド2016-10(適格機関投資家専用) | ―円 | 1,169,035,929円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンドⅡ (適格機関投資家専用) | 12,979,011,039円 | 13,819,723,145円 |
| ピクテ円インカム・セレクト・ファンド<分配型>(適格機関投資家専用) | 2,158,471,210円 | 2,726,153,885円 |
| TSUBASAピクテ円インカム・セレクト・ファンド(適格機関投資家専用) | 5,559,049,471円 | 6,687,453,406円 |
| 2.受益権の総数 | 34,250,857,657口 | 43,253,102,259口 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及びそのリスク | ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。 | 同左 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 自 平成27年12月11日 至 平成28年6月10日 | 自 平成28年6月11日 至 平成28年12月12日 | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額 | 時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 | (1)有価証券 |
| 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | 同左 | |
| (2)デリバティブ取引 | (2)デリバティブ取引 | |
| 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。 | 同左 | |
| (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 | |
| 短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 同左 |
| 4.金銭債権の決算日後の償還予定額 | 貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(平成28年6月10日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | 822,576,712 |
| 合計 | 822,576,712 |
(平成28年12月12日現在)
| (単位:円) | |
| 種類 | 当計算期間の損益に含まれた評価差額 |
| 国債証券 | △1,259,771,238 |
| 合計 | △1,259,771,238 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(平成28年6月10日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 40,820,933,661 | - | 40,564,949,213 | 255,984,448 | |
| 米ドル | 13,762,068,449 | - | 13,555,213,313 | 206,855,136 | |
| スウェーデンクローネ | 12,863,096,585 | - | 12,813,435,900 | 49,660,685 | |
| シンガポールドル | 14,195,768,627 | - | 14,196,300,000 | △531,373 | |
| 合計 | 40,820,933,661 | - | 40,564,949,213 | 255,984,448 | |
(平成28年12月12日現在)
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 (円) | 評価損益 (円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 50,446,355,770 | - | 51,046,123,000 | △599,767,230 | |
| 米ドル | 17,747,806,020 | - | 17,942,236,000 | △194,429,980 | |
| ニュージーランドドル | 15,950,771,694 | - | 16,213,377,000 | △262,605,306 | |
| シンガポールドル | 16,747,778,056 | - | 16,890,510,000 | △142,731,944 | |
| 合計 | 50,446,355,770 | - | 51,046,123,000 | △599,767,230 | |
(注)時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡日(以下、当該日という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値を元に算出したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
| (平成28年6月10日現在) | (平成28年12月12日現在) | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2780円 | 1.2465円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,780円) | (12,465円) |
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 国債証券 | 米ドル | 1.625% US TREASURY N/B 23/04/30 | 5,100,000.00 | 4,940,370.00 | |
| 2.375% US TREASURY N/B 24/08/15 | 18,400,000.00 | 18,514,080.00 | |||
| 2.5% US TREASURY N/B 45/02/15 | 6,220,000.00 | 5,477,332.00 | |||
| 2% US TREASURY N/B 21/02/28 | 18,000,000.00 | 18,187,200.00 | |||
| 4.75% US TREASURY N/B 41/02/15 | 13,930,000.00 | 17,976,665.00 | |||
| 4% US TREASURY N/B 18/08/15 | 19,530,000.00 | 20,492,829.00 | |||
| 5.375% US TREASURY N/B 31/02/15 | 1,030,000.00 | 1,367,840.00 | |||
| 6.125% US TREASURY N/B 27/11/15 | 2,210,000.00 | 2,965,599.00 | |||
| 7.25% US TREASURY N/B 22/08/15 | 15,940,000.00 | 20,414,358.00 | |||
| 8.75% US TREASURY N/B 17/05/15 | 1,740,000.00 | 1,800,552.00 | |||
| 8.75% US TREASURY N/B 20/08/15 | 20,370,000.00 | 25,568,424.00 | |||
| 8.875% US TREASURY N/B 19/02/15 | 19,990,000.00 | 23,342,323.00 | |||
| 米ドル 小計 | 142,460,000.00 | 161,047,572.00 | |||
| (18,596,163,138) | |||||
| ニュージーランドドル | 2.75% NEW ZEALAND GOVT 25/04/15 | 7,600,000.00 | 7,401,640.00 | ||
| 2.75% NEW ZEALAND GOVT 37/04/15 | 6,700,000.00 | 5,661,500.00 | |||
| 3.5% NEW ZEALAND GOVT 33/04/14 | 10,400,000.00 | 10,232,560.00 | |||
| 4.5% NEW ZEALAND GOVT 27/04/15 | 19,130,000.00 | 21,211,344.00 | |||
| 5.5% NEW ZEALAND GOVT 23/04/15 | 30,000,000.00 | 34,632,000.00 | |||
| 5% NEW ZEALAND GOVT 19/03/15 | 52,000,000.00 | 55,187,600.00 | |||
| 6% NEW ZEALAND GOVT 21/05/15 | 54,650,000.00 | 62,497,740.00 | |||
| ニュージーランドドル 小計 | 180,480,000.00 | 196,824,384.00 | |||
| (16,176,996,120) | |||||
| シンガポールドル | 2.25% SINGAPORE GOVT 21/06/01 | 25,300,000.00 | 25,811,060.00 | ||
| 2.375% SINGAPORE GOVT 17/04/01 | 11,700,000.00 | 11,751,480.00 | |||
| 2.5% SINGAPORE GOVT 19/06/01 | 37,350,000.00 | 38,317,365.00 | |||
| 2.75% SINGAPORE GOVT 42/04/01 | 18,000,000.00 | 17,922,600.00 | |||
| 2.875% SINGAPORE GOVT 30/09/01 | 32,400,000.00 | 32,934,600.00 | |||
| 3.125% SINGAPORE GOVT 22/09/01 | 28,900,000.00 | 30,570,420.00 | |||
| 3.25% SINGAPORE GOVT 20/09/01 | 19,000,000.00 | 20,124,800.00 | |||
| 3% SINGAPORE GOVT 24/09/01 | 28,400,000.00 | 29,751,840.00 | |||
| シンガポールドル 小計 | 201,050,000.00 | 207,184,165.00 | |||
| (16,701,115,540) | |||||
| 合計 | 51,474,274,798 | ||||
| (51,474,274,798) | |||||
1.各通貨毎の小計欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算の合計額であり内数で表示してあります。
外貨建有価証券の内訳
| 通貨 | 銘柄数 | 組入債券時価比率 | 合計額に対する比率 | |
| 米ドル | 国債証券 | 12銘柄 | 100.0% | 36.2% |
| ニュージーランドドル | 国債証券 | 7銘柄 | 100.0% | 31.4% |
| シンガポールドル | 国債証券 | 8銘柄 | 100.0% | 32.4% |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
| 「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐ グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド」の状況 |
当投資信託は、ルクセンブルグの法律に基づき設立された外国投資信託であります。当投資信託は、2016年12月31日付で、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されており、独立監査人による財務書類の監査を受けております。以下の「純資産計算書」、「運用計算書および純資産変動計算書」ならびに「投資有価証券およびその他の純資産明細表」等は、原文の財務書類から委託会社が抜粋・翻訳したものであり、「ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド クラス(HP JPY)‐JPY分配型」を含むすべてのクラスが対象となっております。
| ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐ グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド |
| 純資産計算書 2016年12月31日現在 (単位:米ドル) | |
| 資産 | |
| 投資有価証券取得原価 | 74,022,046.09 |
| 投資に係る未実現純利益/損失 | (656,267.09) |
| 投資有価証券時価評価額(注1) | 73,365,779.00 |
| 現金預金(注1) | 2,110,046.49 |
| 為替予約取引に係る未実現純利益(注1g,6) | 1,598,239.74 |
| 77,074,065.23 | |
| 負債 | |
| 未払管理報酬および投資顧問報酬(注3) | 22,138.36 |
| 未払年次税(注2) | 1,927.08 |
| その他の未払報酬(注4) | 15,813.20 |
| 39,878.64 | |
| 2016年12月31日現在純資産合計 | 77,034,186.59 |
| 2015年12月31日現在純資産合計 | 44,822,466.57 |
| 2014年12月31日現在純資産合計 | 68,344,929.42 |
| 運用計算書および純資産変動計算書 2016年12月31日に終了した期間 (単位:米ドル) | |
| 期首現在純資産額 | 44,822,466.57 |
| 収益 | |
| 配当金、純額(注1.f) | 2,140,148.00 |
| 預金利息 | 121.61 |
| 2,140,269.61 | |
| 費用 | |
| 管理報酬および投資顧問報酬(注3) | 234,873.94 |
| 保管報酬、銀行手数料および利息 | 588,079.36 |
| 管理事務費用、サービス報酬、監査費用およびその他の費用 | 85,038.69 |
| 年次税(注2) | 6,834.49 |
| 取引費用(注1.i) | 129,292.76 |
| 1,044,119.24 | |
| 投資純利益/(損失) | 1,096,150.37 |
| 投資対象売却に係る実現純利益/(損失)(注8) | 4,213,703.51 |
| 外国為替に係る実現純利益/(損失) | (4,211,776.19) |
| 為替予約取引に係る実現純利益/(損失) | 2,867,769.15 |
| 実現純利益/(損失) | 3,965,846.84 |
| 以下に係る未実現純評価利益/(損失)の変動: | |
| - 投資有価証券(注9) | (613,043.11) |
| - 為替予約取引 | 1,612,735.50 |
| 運用による純資産の増加/(減少) | 4,965,539.23 |
| 受益証券発行手取額 | 85,364,562.04 |
| 受益証券買戻費用 | (50,099,963.39) |
| 分配金支払(注7) | (10,834,768.15) |
| 再評価差額* | 2,816,350.29 |
| 期末現在純資産額 | 77,034,186.59 |
| 投資有価証券およびその他の純資産明細表 2016年12月31日現在 (単位:米ドル) | |||
| 銘柄 | 数量 | 時価(注1) | 純資産に 対する 比率(%) |
| 公認の金融商品取引所に上場されているまたは他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 | |||
| 株式 | |||
| オーストラリア | |||
| APA GROUP | 129,777.00 | 804,001.56 | 1.04 |
| SYDNEY AIRPORT -STAPLED SECURITIES- | 82,891.00 | 358,932.30 | 0.47 |
| TELSTRA | 156,479.00 | 576,905.36 | 0.75 |
| 1,739,839.22 | 2.26 | ||
| バミューダ | |||
| BEIJING ENTERPRISES WATER GROUP | 120,000.00 | 79,855.47 | 0.10 |
| CHEUNG KONG INFRASTRUCTURE HOLDING | 107,000.00 | 851,417.67 | 1.11 |
| 931,273.14 | 1.21 | ||
| ブラジル | |||
| CPFL ENERGIA | 15,832.00 | 122,630.27 | 0.16 |
| ENGIE BRASIL | 26,900.00 | 289,273.98 | 0.38 |
| SABESP | 38,700.00 | 342,327.41 | 0.44 |
| TELEFONICA BRASIL PFD | 24,500.00 | 331,815.53 | 0.43 |
| 1,086,047.19 | 1.41 | ||
| カナダ | |||
| BCE | 2,820.00 | 121,743.51 | 0.16 |
| EMERA | 10,831.00 | 366,404.77 | 0.48 |
| FORTIS INC | 14,400.00 | 444,614.05 | 0.58 |
| INTER PIPELINE | 14,127.00 | 312,593.94 | 0.41 |
| TRANSCANADA | 10,608.00 | 478,586.08 | 0.62 |
| 1,723,942.35 | 2.25 | ||
| ケイマン諸島 | |||
| ENN ENERGY HOLDINGS | 88,000.00 | 362,032.10 | 0.47 |
| 362,032.10 | 0.47 | ||
| チリ | |||
| ENEL AMERICAS | 1,487,684.00 | 243,829.31 | 0.32 |
| ENEL CHILE | 1,592,558.00 | 149,276.02 | 0.19 |
| ENEL GENERACION CHILE | 544,102.00 | 358,032.56 | 0.46 |
| 751,137.89 | 0.97 | ||
| 中国 | |||
| CHINA TELECOM CORP 'H' | 744,000.00 | 343,502.32 | 0.45 |
| 343,502.32 | 0.45 | ||
| フランス | |||
| ENGIE | 85,897.00 | 1,097,409.19 | 1.42 |
| SUEZ | 43,201.00 | 636,439.88 | 0.83 |
| VEOLIA ENVIRONNEMENT | 36,209.00 | 617,056.69 | 0.80 |
| 2,350,905.76 | 3.05 | ||
| ドイツ | |||
| DEUTSCHE TELEKOM REG. | 33,554.00 | 578,711.38 | 0.75 |
| INNOGY | 17,202.00 | 598,813.58 | 0.78 |
| UNIPER | 54,960.00 | 760,120.06 | 0.99 |
| 1,937,645.02 | 2.52 | ||
| 香港 | |||
| CLP HOLDINGS | 102,500.00 | 941,851.54 | 1.22 |
| GUANGDONG INVESTMENT | 112,000.00 | 147,908.01 | 0.19 |
| POWER ASSETS HOLDING | 98,000.00 | 863,849.95 | 1.12 |
| 1,953,609.50 | 2.53 | ||
| インドネシア | |||
| PERUSAHAAN GAS NEGARA 'B' | 296,000.00 | 59,322.30 | 0.08 |
| TELEKOMUNIKASI INDONESIA 'B' | 2,100,200.00 | 620,449.25 | 0.81 |
| 679,771.55 | 0.89 | ||
| イスラエル | |||
| BEZEQ ISRAEL TELECOMMUNICATION | 475,963.00 | 907,316.25 | 1.18 |
| 907,316.25 | 1.18 | ||
| イタリア | |||
| ATLANTIA | 26,019.00 | 613,795.59 | 0.80 |
| ENEL | 504,656.00 | 2,213,889.54 | 2.87 |
| ITALGAS | 120,432.00 | 473,715.84 | 0.61 |
| SNAM | 166,364.00 | 689,475.88 | 0.90 |
| TERNA RETE ELETTRICA NAZIONALE | 104,715.00 | 481,241.75 | 0.62 |
| 4,472,118.60 | 5.80 | ||
| 日本 | |||
| KDDI CORP | 62,200.00 | 1,575,697.45 | 2.05 |
| NIPPON TELEGRAPH & TELEPHONE | 37,300.00 | 1,568,307.77 | 2.04 |
| SHIKOKU ELECTRIC POWER | 9,200.00 | 93,240.29 | 0.12 |
| 3,237,245.51 | 4.21 | ||
| マレーシア | |||
| TELEKOM MALAYSIA | 476,300.00 | 631,739.87 | 0.82 |
| 631,739.87 | 0.82 | ||
| オランダ | |||
| KONINKLIJKE KPN NV | 252,086.00 | 748,066.13 | 0.97 |
| 748,066.13 | 0.97 | ||
| ポルトガル | |||
| EDP - ENERGIAS DE PORTUGAL | 132,622.00 | 406,143.37 | 0.53 |
| 406,143.37 | 0.53 | ||
| 韓国 | |||
| KOREA ELECTRIC POWER | 25,350.00 | 924,546.77 | 1.20 |
| 924,546.77 | 1.20 | ||
| スペイン | |||
| ENDESA | 9,549.00 | 203,109.84 | 0.26 |
| IBERDROLA | 343,912.00 | 2,254,734.30 | 2.93 |
| RED ELECTRICA | 38,448.00 | 728,802.46 | 0.95 |
| 3,186,646.60 | 4.14 | ||
| 台湾 | |||
| CHUNGHWA TELECOM | 160,000.00 | 503,893.94 | 0.65 |
| 503,893.94 | 0.65 | ||
| タイ | |||
| ADVANCED INFO SERVICE -FGN- | 31,700.00 | 130,126.64 | 0.17 |
| INTOUCH HOLDINGS -NVDR- | 93,903.00 | 130,455.43 | 0.17 |
| 260,582.07 | 0.34 | ||
| イギリス | |||
| CENTRICA | 245,532.00 | 707,049.68 | 0.92 |
| NATIONAL GRID | 186,102.00 | 2,178,441.45 | 2.83 |
| SCOTTISH & SOUTHERN ENERGY | 76,018.00 | 1,452,206.29 | 1.89 |
| SEVERN TRENT | 12,790.00 | 349,586.79 | 0.45 |
| UNITED UTILITIES GROUP | 34,100.00 | 377,937.15 | 0.49 |
| 5,065,221.36 | 6.58 | ||
| アメリカ合衆国 | |||
| AES | 58,427.00 | 681,843.09 | 0.89 |
| ALLIANT ENERGY | 13,466.00 | 513,862.56 | 0.67 |
| AMEREN CORPORATION | 13,326.00 | 702,146.94 | 0.91 |
| AMERICAN ELECTRIC POWER | 29,714.00 | 1,880,599.06 | 2.44 |
| AMERICAN WATER WORKS | 13,221.00 | 959,447.97 | 1.25 |
| CENTERPOINT ENERGY | 18,955.00 | 468,946.70 | 0.61 |
| CMS ENERGY | 24,813.00 | 1,038,424.05 | 1.35 |
| CSX | 9,641.00 | 347,558.05 | 0.45 |
| DOMINION RESOURCES | 36,769.00 | 2,831,213.00 | 3.67 |
| DTE ENERGY | 11,624.00 | 1,152,287.12 | 1.50 |
| DUKE ENERGY | 35,108.00 | 2,742,285.88 | 3.55 |
| EDISON INTERNATIONAL | 19,817.00 | 1,432,769.10 | 1.86 |
| ENTERGY | 12,436.00 | 914,916.52 | 1.19 |
| EVERSOURCE ENERGY | 19,584.00 | 1,089,066.24 | 1.41 |
| EXELON | 65,082.00 | 2,322,125.76 | 3.00 |
| FIRSTENERGY | 38,599.00 | 1,203,902.81 | 1.56 |
| GREAT PLAINS ENERGY | 13,725.00 | 378,810.00 | 0.49 |
| HEALTHCARE TRUST OF AMERICA 'A' | 19,531.00 | 568,156.79 | 0.74 |
| NEXTERA ENERGY | 28,573.00 | 3,439,332.01 | 4.45 |
| NISOURCE | 28,512.00 | 633,536.64 | 0.82 |
| OGE ENERGY | 14,086.00 | 474,698.20 | 0.62 |
| PG & E | 34,367.00 | 2,101,198.38 | 2.73 |
| PINNACLE WEST CAPITAL | 5,241.00 | 409,793.79 | 0.53 |
| PORTLAND GENERAL ELECTRIC | 8,891.00 | 386,580.68 | 0.50 |
| PPL | 53,669.00 | 1,833,869.73 | 2.38 |
| PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GROUP | 31,777.00 | 1,401,047.93 | 1.82 |
| SEMPRA ENERGY | 19,193.00 | 1,940,604.23 | 2.52 |
| SOUTHERN COMPANY | 43,734.00 | 2,161,771.62 | 2.81 |
| UNION PACIFIC | 5,113.00 | 532,416.69 | 0.69 |
| VENTAS | 6,094.00 | 380,326.54 | 0.49 |
| WEC ENERGY GROUP | 18,887.00 | 1,113,199.78 | 1.45 |
| XCEL ENERGY | 27,479.00 | 1,125,814.63 | 1.46 |
| 39,162,552.49 | 50.81 | ||
| 投資有価証券合計 | 73,365,779.00 | 95.24 | |
| 現金預金 | 2,110,046.49 | 2.74 | |
| その他の純資産 | 1,558,361.10 | 2.02 | |
| 純資産合計 | 77,034,186.59 | 100.00 | |
| 財務書類に対する注記(2016年12月31日現在)(抜粋) |
注1-重要な会計方針の要約
a) 一般事項
当財務書類は、ルクセンブルグにおいて一般に公正妥当と認められる会計原則および同国において適用される法定の報告要件にしたがい表示されています。
ファンドの目論見書において規定されているとおり、各クラスの受益証券の純資産価格は各取引日において管理会社により算定されます。各サブ・ファンドの取引日は以下のとおりです。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド:ルクセンブルグ、英国および日本の銀行営業日である日
b) 各サブファンドの外国通貨換算
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての現金預金、その他の純資産および投資有価証券の時価評価額は、期末現在の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の実勢為替レートでサブ・ファンドの基準通貨に換算されます。
発生する為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に含まれています。
c) 資産の評価
(1)金融商品取引所に上場されている有価証券または他の規制ある市場で取引されている有価証券は、係る取引所または市場における入手可能な最終の価格で評価されます。有価証券が複数の金融商品取引所または市場で取引されている場合には、係る有価証券の主要市場である金融商品取引所または市場における入手可能な最終の価格により決定されます。
(2)金融商品取引所に上場されていない有価証券または他の規制ある市場で取引されていない有価証券は、入手可能な直近の取引値で評価されます。
(3)取引値が入手できない有価証券または(1)および/または(2)に記載される価格が公正な市場価格を反映していない有価証券は、管理会社の取締役会により合理的に予想される売却価格に基づき、慎重かつ誠実な立場から評価されます。
(4)短期流動資産は、償却原価法で評価されます。
(5)オープンエンド型投資信託の受益証券/投資証券は直近の取得可能な1口当たり純資産価格に基づき評価されます。当該価格が公正価値を表していない場合、取締役会が公正かつ慎重に価格を決定します。
(6)規制市場、EU域外の金融商品取引所または他の規制のある市場において上場または取引されていない、残存期間が12ヵ月以内の短期金融商品は、額面に経過利息を加えた額で評価され、合計評価額は償却原価法で処理されます。
(7)手元現金または現金預金、要求払債券および手形ならびに未収金、前払費用、宣言されたまたは発生済みであるが未受領の配当金および利息は、額面価額が入手可能でないと考えられる場合を除き、額面価額で評価されます。額面価額が入手可能でないと考えられる場合には、係る評価額は、これらの資産の実質価額を反映するために管理会社の取締役会が判断した金額を控除することにより決定されます。
d) 投資有価証券に係る実現純損益
有価証券売却に係る実現損益は、平均原価に基づき計算され、運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
e) 組入有価証券の取得原価
サブファンドの基準通貨以外の通貨建ての有価証券の取得原価は、取得日の実勢為替レートで計算されます。
f) 収益
配当金は、落ち日に源泉徴収後の金額で計上されます。利息は、発生基準で計上されます。
g) 為替予約取引の評価
未決済の為替予約取引から発生する未実現純損益は、評価日において同日現在適用される先渡為替価格を基準に決定されます。
h) 分配金支払
管理会社はすべての配当金・利息および実現純キャピタル・ゲインから分配を行うことができます。また、合理的な分配水準の維持のため必要と考えられる場合、未実現のキャピタル・ゲインまたは元本から分配を行うこともできます。サブファンドまたはクラス毎に適用される分配方針は目論見書に記載されています。
分配金の水準は予想される純投資収益を超過する場合があります。したがって、投資家は、受取る分配金には元本の払戻しの要素が含まれる場合があり、この要素が元本の増加を上回った場合にはかかるサブファンドの純資産価額は低下することに留意する必要があります。
分配の結果、純資産がルクセンブルグの法律で定められた最低額を下回ることとなる場合には分配は行われません。
支払期日から5年以内に請求されなかった分配金は、失効し、かかるサブファンドまたはクラスに返戻されます。
i) 取引費用
取引費用は、投資有価証券の購入および売却に関連する各サブ・ファンドにより生じた費用を表します。
これらの費用は、仲介手数料、銀行手数料、税金、預託報酬およびその他の取引費用を含み、2016年12月31日終了年度の運用計算書および純資産変動計算書に含まれます。
注2-年次税
ルクセンブルグにおける現行法規にしたがい、ファンドは、いかなる所得税も課せられません。ファンドは、その純資産に対して、四半期毎に支払われ、各四半期末現在の純資産に基づいて計算される年次税(年率0.05%)を課せられます。係る税金は、機関投資家に受益者が限定されるクラス受益証券に帰属する純資産に関しては、0.01%の料率まで減じられます。ルクセンブルグにおける他の投資信託の受益証券/投資証券に投資される純資産額については、本年次税を免除されます。ただし、係る受益証券/投資証券が既に本年次税を課せられている場合に限ります。
注3-管理報酬および投資顧問報酬
管理会社は、各サブファンドの資産から、各サブファンド/クラスに帰属する平均純資産額を基準に以下の比例料率で計算される報酬を受領する権利を有します。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド:
- クラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券:年率0.35%
投資顧問会社への報酬は、管理会社により負担されます。
注4-その他の未払報酬
2016年12月31日現在、その他の未払報酬には、主に保管報酬、管理事務報酬、販売会社報酬および代行協会員報酬が含まれています。
注5-申込手数料および買戻手数料
以下の受益証券には、申込手数料は課せられません。
- ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド すべてのクラスの受益証券
各サブファンドの受益証券は、1口当たり純資産額で買戻されます。買戻手数料は課せられません。
一定の状況下において、管理会社は、ファンドの目論見書に定義される「解約留保金」を課すことができます。その場合、解約留保金は、受益証券1口当たり純資産額の2%を超過してはなりません。
注6-為替予約取引
下記の同一の通貨ペアにかかる為替予約取引は合算されています。満期日までの年限が最長の取引のみが表示されています。
2016年12月31日現在、以下の為替予約取引が未決済でした。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド
| 通貨 | 購入 | 通貨 | 売却 | 満期日 | |
| AUD | 12,227,272.56 | USD | 8,754,421.47 | 2017/01/31 | |
| BRL | 44,906,652.39 | USD | 13,444,090.46 | 2017/03/17 | |
| CHF | 78,900.00 | USD | 78,411.98 | 2017/03/17 | |
| JPY | 333,332.00 | AUD | 3,943.82 | 2017/01/04 | |
| JPY | 5,055,469,073.00 | USD | 43,039,314.30 | 2017/01/31 | |
| JPY | 333,335.00 | ZAR | 39,340.85 | 2017/01/04 | |
| MXN | 7,785,943.90 | USD | 373,822.80 | 2017/01/31 | |
| TRY | 700,022.92 | USD | 196,101.33 | 2017/01/31 | |
| USD | 1,808,648.88 | AUD | 2,391,800.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 1,449,462.33 | BRL | 4,835,757.78 | 2017/03/17 | |
| USD | 1,732,966.81 | CAD | 2,303,517.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 80,786.91 | CHF | 78,900.00 | 2017/02/13 | |
| USD | 747,706.31 | CLP | 496,546,200.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 13,572,360.40 | EUR | 12,388,400.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 5,024,410.06 | GBP | 4,041,300.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 3,835,062.89 | HKD | 29,738,700.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 686,222.87 | IDR | 9,157,432,000.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 857,536.31 | ILS | 3,255,500.00 | 2017/03/20 | |
| USD | 4,007,259.36 | JPY | 432,462,700.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 1,023,834.71 | KRW | 1,176,240,000.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 677,970.79 | MYR | 2,871,264.00 | 2017/02/14 | |
| USD | 264,898.25 | THB | 9,378,500.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 538,832.27 | TWD | 17,004,800.00 | 2017/03/17 | |
| USD | 21,692.44 | ZAR | 304,400.00 | 2017/03/17 | |
| ZAR | 12,733,769.67 | USD | 912,422.59 | 2017/01/31 |
注7-分配金の支払
2016年12月31日で終了した年度中、以下の分配金が支払われました。
ピクテ・グローバル・セレクション・ファンド‐グローバル・ユーティリティーズ・エクイティ・カレンシー・ヘッジド・ファンド クラス(HP JPY)‐JPY分配型受益証券
| 2016年1月 2016年2月 2016年3月 2016年4月 2016年5月 2016年6月 2016年7月 2016年8月 2016年9月 2016年10月 2016年11月 2016年12月 | 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 1口当たり80円 |
注8-投資対象売却に係る実現純利益/(損失)の詳細
2016年12月31日に終了した年度の投資対象売却に係る実現純利益/(損失)の詳細は、以下のとおりです。
| 実現利益 | 実現(損失) | 実現純利益/(損失) | |
| USD | 10,769,430.53 | (6,555,727.02) | 4,213,703.51 |
注9-投資有価証券に係る未実現利益/(損失)の変動の詳細
2016年12月31日に終了した年度の投資対象に係る未実現利益/(損失)の変動の詳細は、以下のとおりです。
| 未実現利益の変動 | 未実現(損失)の変動 | 未実現純利益/(損失)の変動 | |
| USD | 3,349,741.36 | (3,962,784.47) | (613,043.11) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
