半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/12/02-2026/11/30)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2025年12月1日現在)	当中間計算期間末 (2026年6月1日現在)
1	期首元本額	4,111,157,384円	3,014,146,241円
	期中追加設定元本額	982,907,106円	425,873,862円
	期中一部解約元本額	2,079,918,249円	305,681,463円
2	受益権の総数	3,014,146,241口	3,134,338,640口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2025年12月1日現在)	当中間計算期間末 (2026年6月1日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

				(単位:円)
区 分	種 類	前計算期間末(2025年12月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	1,053,574,858	―	1,052,289,093	△1,285,765
	カナダ・ドル	78,644,351	―	78,357,934	△286,417
	オーストラリア・ドル	32,073,596	―	31,957,918	△115,678
	イギリス・ポンド	95,707,549	―	95,530,772	△176,777
	スイス・フラン	56,687,004	―	56,592,430	△94,574
	香港・ドル	11,511,503	―	11,497,205	△14,298
	シンガポール・ドル	9,254,183	―	9,235,789	△18,394
	スウェーデン・クローナ	12,738,350	―	12,691,093	△47,257
	ノルウェー・クローネ	1,168,684	―	1,165,796	△2,888
	デンマーク・クローネ	5,084,965	―	5,077,075	△7,890
	イスラエル・シェケル	4,075,968	―	4,065,219	△10,749
	ユーロ	224,035,653	―	223,752,345	△283,308
	売建
	アメリカ・ドル	7,046,252,045	―	7,037,218,743	9,033,302
	カナダ・ドル	356,460,186	―	355,147,166	1,313,020
	オーストラリア・ドル	160,583,180	―	159,997,894	585,286
	イギリス・ポンド	393,046,556	―	392,327,944	718,612
	スイス・フラン	250,455,632	―	250,040,907	414,725
	香港・ドル	53,964,584	―	53,923,419	41,165
	シンガポール・ドル	44,433,304	―	44,350,077	83,227
	ニュージーランド・ドル	4,154,116	―	4,141,264	12,852
	スウェーデン・クローナ	85,922,877	―	85,607,322	315,555
	ノルウェー・クローネ	12,573,305	―	12,548,221	25,084
	デンマーク・クローネ	42,874,817	―	42,835,656	39,161
	イスラエル・シェケル	25,728,704	―	25,666,038	62,666
	ユーロ	935,612,913	―	934,396,330	1,216,583
合 計		10,996,618,883	―	10,980,413,650	11,517,243

				(単位:円)
区 分	種 類	当中間計算期間末(2026年6月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	895,400,394	―	896,766,213	1,365,819
	カナダ・ドル	79,904,561	―	79,843,615	△60,946
	オーストラリア・ドル	29,694,228	―	29,696,669	2,441
	イギリス・ポンド	92,353,428	―	92,270,914	△82,514
	スイス・フラン	59,995,541	―	59,983,755	△11,786
	香港・ドル	13,255,742	―	13,279,190	23,448
	シンガポール・ドル	8,244,597	―	8,242,177	△2,420
	スウェーデン・クローナ	11,126,509	―	11,103,037	△23,472
	ノルウェー・クローネ	249,967	―	249,859	△108
	デンマーク・クローネ	4,020,927	―	4,018,377	△2,550
	イスラエル・シェケル	5,175,718	―	5,185,872	10,154
	ユーロ	225,422,040	―	225,293,807	△128,233
	売建
	アメリカ・ドル	7,731,123,959	―	7,743,869,056	△12,745,097
	カナダ・ドル	397,218,014	―	396,925,713	292,301
	オーストラリア・ドル	176,666,481	―	176,688,732	△22,251
	イギリス・ポンド	424,000,467	―	423,615,473	384,994
	スイス・フラン	272,795,884	―	272,742,068	53,816
	香港・ドル	56,958,398	―	57,078,698	△120,300
	シンガポール・ドル	46,229,607	―	46,214,057	15,550
	ニュージーランド・ドル	4,436,247	―	4,434,895	1,352
	スウェーデン・クローナ	94,124,939	―	93,927,690	197,249
	ノルウェー・クローネ	15,990,168	―	15,983,951	6,217
	デンマーク・クローネ	42,885,276	―	42,859,094	26,182
	イスラエル・シェケル	32,623,169	―	32,691,609	△68,440
	ユーロ	1,031,029,916	―	1,030,439,183	590,733
合 計		11,750,926,177	―	11,763,403,704	△10,297,861

(注)1.時価の算定方法
(1)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2025年12月1日現在)	当中間計算期間末 (2026年6月1日現在)
1口当たり純資産額	2.5998円	2.8302円
(1万口当たり純資産額)	(25,998円)	(28,302円)

<参考>当ファンドは「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国株式インデックス・オープン・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2025年12月1日現在)	(2026年6月1日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		7,220,936,739	21,199,269,152
金銭信託		21,615,719	15,097,377
コール・ローン		5,715,649,185	3,862,786,460
株式		399,568,842,390	503,142,879,676
投資証券		6,352,493,205	7,633,091,333
派生商品評価勘定		449,119,225	1,027,779,964
未収入金		40,471,518	2,702,216,377
未収配当金		373,690,260	574,540,792
未収利息		66,772	71,563
差入委託証拠金		3,132,014,780	4,255,164,447
流動資産合計		422,874,899,793	544,412,897,141
資産合計		422,874,899,793	544,412,897,141
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		44,668,594	26,925,344
未払金		61,643,959	17,989,876,410
未払解約金		7,461,000	578,458,990
流動負債合計		113,773,553	18,595,260,744
負債合計		113,773,553	18,595,260,744
純資産の部
元本等
元本	1	46,920,756,101	51,348,125,354
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		375,840,370,139	474,469,511,043
元本等合計		422,761,126,240	525,817,636,397
純資産合計		422,761,126,240	525,817,636,397
負債純資産合計		422,874,899,793	544,412,897,141

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月1日から、翌年11月30日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 外国先物の評価においては、個別法に基づき、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引については、取引量等を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
		為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
4	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2025年12月1日現在)	(2026年6月1日現在)
1	期首元本額	42,566,344,713円	46,920,756,101円
	期中追加設定元本額	7,281,343,335円	5,626,856,718円
	期中一部解約元本額	2,926,931,947円	1,199,487,465円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリート外国株式インデックス・オープン	4,401,737,731円	4,255,322,946円
	ステート・ストリートDC外国株式インデックス・オープン	5,710,323,708円	5,505,765,276円
	ステート・ストリートDCグローバル株式インデックス・オープン	83,991,297円	90,277,531円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	34,945,279円	33,243,986円
	外国株式インデックス・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	51,168,480円	49,077,942円
	外国株式インデックス・ファンドVA2(適格機関投資家専用)	10,637,568円	9,944,286円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	243,676円	217,961円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	5,760,607円	4,707,492円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	28,608円	26,187円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	479,393円	439,954円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	896,664円	830,393円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	1,667,627,726円	1,486,334,793円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	1,768円	1,660円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	91,086,640円	75,065,967円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	150,180,184円	131,319,365円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	10,843,265円	10,107,881円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	23,987,152円	18,537,512円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	542,130,382円	473,091,921円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	43,454,234円	29,099,885円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	237,983,989円	200,742,151円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	12,107,510円	10,387,131円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	8,100,582円	6,841,278円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	10,318,638円	9,518,444円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	3,103,038円	2,287,276円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	47,756,230円	40,935,328円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	86,513円	78,556円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	68,193円	61,936円
	外国株式インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	146,330,317円	90,872,701円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	50,802,207円	42,778,631円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	21,241,084円	24,841,563円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	11,545,980円	10,277,659円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	12,051,791円	9,922,045円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン	255,102,340円	245,693,375円
	ステート・ストリート先進国株式インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	882,561,006円	881,139,707円
	全世界株式インデックス・ファンド	3,479,979,083円	3,705,483,982円
	ステート・ストリート・グローバル株式インデックス・オープン	8,500,871円	12,324,865円
	ステート・ストリート全世界株式インデックス・オープン	12,006,033円	26,303,632円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,221,826円	1,089,026円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	4,779,334円	3,459,268円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	183,766円	168,976円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	288,737,747円	241,942,401円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	6,581,397円	5,184,235円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	3,558,828円	3,143,807円
	ワールドエクイティ・ファンドVL<適格機関投資家限定>	28,586,523,436円	33,599,234,443円
	計	46,920,756,101円	51,348,125,354円
2	受益権の総数	46,920,756,101口	51,348,125,354口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2025年12月1日現在)	(2026年6月1日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

				(単位:円)
区 分	種 類	(2025年12月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	13,184,874,739	―	13,311,418,766	126,544,027
	S&P 60	635,711,070	―	657,389,984	21,678,914
	SPI 200	449,433,827	―	439,608,400	△9,825,427
	FTSE100INDEX	882,397,124	―	885,178,492	2,781,368
	FSMI INDEX	438,059,848	―	448,954,220	10,894,372
	EURO STOXX 50	1,579,714,955	―	1,580,434,816	719,861
合 計		17,170,191,563	―	17,322,984,678	152,793,115

				(単位:円)
区 分	種 類	(2026年6月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	MINI S&P 500	10,803,090,050	―	11,567,134,678	764,044,628
	S&P 60	544,952,425	―	560,650,776	15,698,351
	SPI 200	402,306,822	―	400,994,996	△1,311,826
	FTSE100INDEX	732,894,216	―	738,828,658	5,934,442
	FSMI INDEX	514,519,719	―	552,638,100	38,118,381
	EURO STOXX 50	1,264,214,629	―	1,317,235,404	53,020,775
合 計		14,261,977,861	―	15,137,482,612	875,504,751

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は対顧客電信売買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
5.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
通貨関連

				(単位:円)
区 分	種 類	(2025年12月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	11,047,524,175	―	11,205,074,073	157,549,898
	カナダ・ドル	513,785,434	―	522,827,640	9,042,206
	オーストラリア・ドル	199,160,700	―	203,698,800	4,538,100
	イギリス・ポンド	499,809,583	―	510,726,666	10,917,083
	スイス・フラン	36,864,750	―	36,868,569	3,819
	スウェーデン・クローナ	19,621,910	―	19,621,077	△833
	ユーロ	1,242,036,833	―	1,264,526,021	22,489,188
	売建
	アメリカ・ドル	5,963,226,000	―	5,916,254,200	46,971,800
	カナダ・ドル	257,129,190	―	256,390,200	738,990
	オーストラリア・ドル	106,814,925	―	106,941,870	△126,945
	イギリス・ポンド	266,225,180	―	268,031,400	△1,806,220
	ユーロ	706,365,660	―	705,025,230	1,340,430
合 計		20,858,564,340	―	21,015,985,746	251,657,516

				(単位:円)
区 分	種 類	(2026年6月1日現在)
		契 約 額 等		時 価	評 価 損 益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	8,589,357,042	―	8,722,605,750	133,248,708
	カナダ・ドル	384,175,787	―	386,696,645	2,520,858
	オーストラリア・ドル	325,300,278	―	327,436,680	2,136,402
	イギリス・ポンド	348,096,398	―	350,638,360	2,541,962
	スイス・フラン	50,922,500	―	50,927,325	4,825
	ニュージーランド・ドル	7,623,608	―	7,622,824	△784
	イスラエル・シェケル	151,475,030	―	151,367,300	△107,730
	ユーロ	856,757,957	―	862,033,035	5,275,078
	売建
	アメリカ・ドル	5,789,728,476	―	5,808,697,820	△18,969,344
	カナダ・ドル	172,646,700	―	173,143,050	△496,350
	オーストラリア・ドル	185,411,440	―	186,533,940	△1,122,500
	イギリス・ポンド	278,515,900	―	278,454,410	61,490
	香港・ドル	46,798,100	―	46,800,400	△2,300
	シンガポール・ドル	41,184,000	―	41,170,371	13,629
	スウェーデン・クローナ	138,916,980	―	138,798,351	118,629
	ノルウェー・クローネ	27,402,060	―	27,390,453	11,607
	デンマーク・クローネ	25,590,350	―	25,583,861	6,489
	ユーロ	519,741,600	―	519,632,400	109,200
合 計		17,939,644,206	―	18,105,532,975	125,349,869

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2025年12月1日現在)	(2026年6月1日現在)
1口当たり純資産額	9.0101円	10.2402円
(1万口当たり純資産額)	(90,101円)	(102,402円)