有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年1月28日-令和3年1月25日)

RAM新興国債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 1月25日現在
資産の部
流動資産
預金	18,344,285
コール・ローン	22,371,730
投資信託受益証券	4,995,390,884
未収配当金	70,518,379
流動資産合計	5,106,625,278
資産合計	5,106,625,278
負債の部
流動負債
未払金	17,081,475
未払解約金	1,986,000
未払利息	60
流動負債合計	19,067,535
負債合計	19,067,535
純資産の部
元本等
元本	4,721,029,528
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	366,528,215
元本等合計	5,087,557,743
純資産合計	5,087,557,743
負債純資産合計	5,106,625,278

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則としてわが国における計算日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	為替予約取引による為替差損益
	原則として、約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分して整理する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 1月25日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首	2020年 1月28日
	期首元本額	5,408,384,361円
	期中追加設定元本額	4,205,922,121円
	期中一部解約元本額	4,893,276,954円
	期末元本額	4,721,029,528円
	期末元本の内訳※
	りそなラップ型ファンド(安定型)	772,759,480円
	りそなラップ型ファンド(安定成長型)	504,162,479円
	りそなラップ型ファンド(成長型)	270,988,402円
	DCりそな グローバルバランス	13,377,485円
	つみたてバランスファンド	522,388,167円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2030	220,542,906円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2040	112,236,934円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2050	68,246,174円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2035	9,774,670円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2045	7,092,820円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2055	3,437,276円
	りそなターゲット・イヤー・ファンド2060	4,982,575円
	リスクコントロール・オープン	2,444,188円
	埼玉りそな・グローバルバランス・プラスESG	66,015,174円
	FWりそな先進国+新興国債券アクティブファンド	2,180,500円
	FWりそな新興国債券インデックスファンド	925,299,667円
	Smart-i 8資産バランス 安定型	38,589,960円
	Smart-i 8資産バランス 安定成長型	85,223,520円
	Smart-i 8資産バランス 成長型	85,679,303円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-06	253,878,992円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-09	253,345,286円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-10	147,845,826円
	りそな・リスクコントロールファンド2019-12	88,202,265円
	りそな・リスクコントロールファンド2020-03	224,163,228円
	りそな・リスクコントロールファンド2020-06	37,396,892円
	グローバル9資産バランスファンド(適格機関投資家限定)	775,359円
2.	計算日における受益権の総数	4,721,029,528口
3.	計算日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額	1.0776円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,776円)

(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

2021年 1月25日現在

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパフォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。 また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理委員会に報告します。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

2021年 1月25日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資信託受益証券

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。

コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

2021年 1月25日現在

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。
(その他の注記)
1 有価証券に関する注記

売買目的有価証券

種類	2021年 1月25日現在
	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	23,775,731
合計	23,775,731

(注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

2 デリバティブ取引に関する注記
該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種 類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	米ドル	ISHARES JPM EM LCL GOV BND	577,887	33,633,023.40
		VANECK VECTORS J.P. MORGAN E	441,672	14,473,591.44
	米ドル 小計		1,019,559	48,106,614.84
				(4,995,390,884)
合計				4,995,390,884
				(4,995,390,884)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は口数を表しております。

外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資信託受益証券	2銘柄	100.0%	100.0%

(注)時価比率は通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。