有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年4月27日-令和3年10月25日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は2021年 4月27日から2021年10月25日までとなっております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(貸借対照表に関する注記)

 
 

第10期 2021年 4月26日現在			第11期 2021年10月25日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	4,476,521,150口	1.	計算期間の末日における受益権の総数	6,757,483,356口
2.	1口当たり純資産額	1.0253円	2.	1口当たり純資産額	1.0036円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,253円)		(10,000口当たり純資産額)	(10,036円)

 

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第10期 自 2020年10月27日 至 2021年 4月26日			第11期 自 2021年 4月27日 至 2021年10月25日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
A	費用控除後の配当等収益額	23,165,070円	A	費用控除後の配当等収益額	14,840,095円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	937,414,702円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	132,440,265円
C	収益調整金額	271,627,710円	C	収益調整金額	147,066,353円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,232,207,482円	E	当ファンドの分配対象収益額	294,346,713円
F	当ファンドの期末残存口数	4,476,521,150口	F	当ファンドの期末残存口数	6,757,483,356口
G	10,000口当たり収益分配対象額	2,752円	G	10,000口当たり収益分配対象額	435円
H	10,000口当たり分配金額	2,500円	H	10,000口当たり分配金額	400円
I	収益分配金金額	1,119,130,287円	I	収益分配金金額	270,299,334円

 

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

 
 

	第10期 自 2020年10月27日 至 2021年 4月26日	第11期 自 2021年 4月27日 至 2021年10月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」の「売買目的有価証券」に記載しております。これらは価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第10期 2021年 4月26日現在	第11期 2021年10月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

 

(単位:円)

 

種類	第10期 自 2020年10月27日 至 2021年 4月26日	第11期 自 2021年 4月27日 至 2021年10月25日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	890,282,985	199,126,265
合計	890,282,985	199,126,265

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 

(関連当事者との取引に関する注記)

 
 

第10期 自 2020年10月27日 至 2021年 4月26日	第11期 自 2021年 4月27日 至 2021年10月25日
該当事項はありません。	同左

 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第10期 自 2020年10月27日 至 2021年 4月26日	第11期 自 2021年 4月27日 至 2021年10月25日
期首元本額	4,313,328,118円	4,476,521,150円
期中追加設定元本額	1,853,222,100円	3,165,128,526円
期中一部解約元本額	1,690,029,068円	884,166,320円