有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年5月16日-平成30年11月15日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(平成30年11月15日現在)
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
日本円	親投資信託 受益証券	パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券マザーファンド	3,258,559,168	3,601,359,592
合計			3,258,559,168	3,601,359,592

(注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、同マザーファンドの状況は次の通りです。
「パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1)貸借対照表

区分	注記 事項	(平成30年5月15日現在)	(平成30年11月15日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		850,547	316,275
コール・ローン		96,922,035	55,311,141
その他有価証券		12,794,711,469	9,752,635,840
派生商品評価勘定		96,536,480	34,815,598
未収入金		-	1,418,247
未収利息		379,324,189	194,037,086
流動資産合計		13,368,344,720	10,038,534,187
資産合計		13,368,344,720	10,038,534,187
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		162,920,820	2,436,117
未払金		2,734,832	873,771
未払解約金		25,000,000	-
未払利息		132	75
流動負債合計		190,655,784	3,309,963
負債合計		190,655,784	3,309,963
純資産の部
元本等
元本		12,012,959,889	9,080,049,045
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,164,729,047	955,175,179
元本等合計		13,177,688,936	10,035,224,224
純資産合計		13,177,688,936	10,035,224,224
負債純資産合計		13,368,344,720	10,038,534,187

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月16日から11月15日まで、および11月16日から翌年5月15日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	その他有価証券(ハイブリッド証券) 額面が25米国ドルの場合には、移動平均法に基づき、原則として時価で評価しています。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場を、計算期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。 また、額面が25米国ドル以外のハイブリッド証券の場合には、個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない。)または価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	(平成30年5月15日現在)	(平成30年11月15日現在)
1.期首元本額	14,382,302,679円	12,012,959,889円
期中追加設定元本額	9,129,086円	-円
期中一部解約元本額	2,378,471,876円	2,932,910,844円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券ファンド2015-12<為替ヘッジあり>	2,805,723,670円	1,910,733,690円
パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券ファンド2016-03<為替ヘッジあり>	2,392,535,999円	1,833,578,468円
パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券ファンド2016-06<為替ヘッジあり>	4,084,749,427円	3,258,559,168円
パインブリッジ金融公益ハイブリッド証券ファンド2016-09<為替ヘッジあり>	2,729,950,793円	2,077,177,719円
合計	12,012,959,889円	9,080,049,045円
2.受益権の総数	12,012,959,889口	9,080,049,045口
3.その他有価証券	「その他有価証券」は、「ハイブリッド証券」です。	同左

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成29年11月16日 至 平成30年 5月15日	自 平成30年 5月16日 至 平成30年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、その他有価証券(ハイブリッド証券)、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	(平成30年5月15日現在)	(平成30年11月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、「(デリバティブ取引等に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	(平成30年5月15日現在)	(平成30年11月15日現在)
	当計算期間の損益 に含まれた評価差額	当計算期間の損益 に含まれた評価差額
その他有価証券(ハイブリッド証券)	△412,841,021	△195,710,634
合計	△412,841,021	△195,710,634

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

区分	種類	(平成30年5月15日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	5,842,895,580	-	6,005,816,400	△162,920,820
	ユーロ	1,555,811,520	-	1,551,276,800	4,534,720
	英国ポンド	5,662,303,760	-	5,570,302,000	92,001,760
合計		13,061,010,860	-	13,127,395,200	△66,384,340

区分	種類	(平成30年11月15日現在)
				時価 (円)	評価損益 (円)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)
市場取引以外 の取引	為替予約取引
	売建
	米国ドル	5,412,908,673	-	5,415,344,790	△2,436,117
	ユーロ	1,141,402,508	-	1,113,549,910	27,852,598
	英国ポンド	3,428,349,100	-	3,421,386,100	6,963,000
合計		9,982,660,281	-	9,950,280,800	32,379,481

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法によっています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3.換算において円未満の端数は切り捨てています。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	(平成30年5月15日現在)	(平成30年11月15日現在)
1口当たり純資産額	1.0970円	1.1052円
(1万口当たり純資産額)	(10,970円)	(11,052円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(平成30年11月15日現在)
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
米国ドル	その他有価証券(ハイブリッド証券)	DB CONT CAP TRUST V     8.0500%	310,000	7,945,300.00	※
		ALLIANZ SE              5.5000%	5,600,000	5,379,740.80
		AXA SA                  5.5000%	1,800,000	1,717,228.80
		AXA SA                  6.4630%	6,389,000	6,301,215.14
		CREDIT AGRICOLE SA      8.3750%	7,273,000	7,533,809.78
		LA MONDIALE             7.6250%	7,225,000	7,354,197.45
		PRUDENTIAL PLC          5.2500%	8,340,000	8,135,878.50
		STANLEY BLACK & DECKER  5.7500% 12/15/2053	2,745,000	2,745,000.00
	計		39,682,000	47,112,370.47
				(5,355,263,151)
小計				47,112,370.47
				(5,355,263,151)
ユーロ	その他有価証券(ハイブリッド証券)	ENGIE                   3.0000%	3,700,000	3,751,215.40
		GROUPAMA SA             7.8750% 10/27/2039	3,950,000	4,195,318.70
		SOCIETE GENERALE        9.3750%	600,000	641,988.00
	計		8,250,000	8,588,522.10
				(1,104,741,597)
小計				8,588,522.10
				(1,104,741,597)
英国ポンド	その他有価証券(ハイブリッド証券)	BARCLAYS BANK PLC      14.0000%	5,200,000	5,547,620.00
		ELM BV (SWISS REIN CO)  6.3024%	5,700,000	5,772,817.50
		HBOS CAPITAL FUNDING LP 6.4610%	5,606,000	5,615,305.96
		RWE AG                  7.0000%	5,300,000	5,376,590.30
	計		21,806,000	22,312,333.76
				(3,292,631,092)
小計				22,312,333.76
				(3,292,631,092)
合計				9,752,635,840
				(9,752,635,840)

備考欄の※は25米国ドル額面のその他有価証券(ハイブリッド証券)であることを表示しております。
(注)1.※の25米国ドル額面のその他有価証券(ハイブリッド証券)における券面総額の数値は証券数を表示しております。
2.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
3.合計欄の記載は邦貨額であり、( )内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入その他有価証券 (ハイブリッド証券) 時価比率	合計金額に 対する比率
米国ドル	その他有価証券(ハイブリッド証券)	8銘柄	100.0%	54.9%
ユーロ	その他有価証券(ハイブリッド証券)	3銘柄	100.0%	11.3%
英国ポンド	その他有価証券(ハイブリッド証券)	4銘柄	100.0%	33.8%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。