有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和1年8月21日-令和2年2月20日)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・カナダ債券マザーファンド	2,404,438,709	3,481,627,250
合計		2,404,438,709	3,481,627,250

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・カナダ債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・カナダ債券マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2019年 8月20日現在)	(2020年 2月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	24,507,814	465,286,057
金銭信託	49,997,350	100,646,320
国債証券	169,187,258	219,337,124
地方債証券	-	2,271,734
特殊債券	-	32,753,387
社債券	2,905,428,651	2,661,866,393
未収入金	-	17,829,634
未収利息	27,790,569	25,213,552
前払費用	540,938	1,168,849
流動資産合計	3,177,452,580	3,526,373,050
資産合計	3,177,452,580	3,526,373,050
負債の部
流動負債
未払金	12,003,000	26,108,116
未払解約金	19,155,158	18,607,587
その他未払費用	3,853	6,325
流動負債合計	31,162,011	44,722,028
負債合計	31,162,011	44,722,028
純資産の部
元本等
元本	2,333,793,016	2,404,438,709
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	812,497,553	1,077,212,313
元本等合計	3,146,290,569	3,481,651,022
純資産合計	3,146,290,569	3,481,651,022
負債純資産合計	3,177,452,580	3,526,373,050

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2019年 8月20日現在	2020年 2月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,676,387,429円	2,333,793,016円
	同期中における追加設定元本額	83,639,375円	384,488,214円
	同期中における解約元本額	426,233,788円	313,842,521円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・カナダ債券ファンド	2,333,793,016円	2,404,438,709円
	合計	2,333,793,016円	2,404,438,709円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	2,333,793,016口	2,404,438,709口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.3481円	1.4480円
	(1万口当たり純資産額)	13,481円	14,480円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2019年 8月20日現在	2020年 2月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2019年 8月20日現在	2020年 2月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	10,973,539	1,186,252
地方債証券	-	50,413
特殊債券	-	338,418
社債券	130,761,591	15,880,157
合計	141,735,130	17,455,240

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
(3)附属明細表

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	カナダドル	CANADIAN GOVERNMENT-0.5%-22/03/01	330,000.00	323,532.00
		CANADIAN GOVERNMENT-1.5%-23/06/01	485,000.00	486,047.60
		CANADIAN GOVERNMENT-2.25%-24/03/01	64,000.00	66,120.96
		CANADIAN GOVERNMENT-1.0%-27/06/01	270,000.00	263,131.20
		CANADIAN GOVERNMENT-2.25%-29/06/01	484,000.00	521,703.60
		CANADIAN GOVERNMENT-2.75%-48/12/01	726,000.00	943,800.00
	カナダドル 小計		2,359,000.00	2,604,335.36
				(219,337,124)
国債証券合計				219,337,124
				(219,337,124)
地方債証券	カナダドル	PROVINCE OF ALBERTA-2.05%-30/06/01	27,000.00	26,973.81
	カナダドル 小計		27,000.00	26,973.81
				(2,271,734)
地方債証券合計				2,271,734
				(2,271,734)
特殊債券	カナダドル	CANADA HOUSING TRUST NO-1.8%-24/12/15	386,000.00	388,902.72
	カナダドル 小計		386,000.00	388,902.72
				(32,753,387)
特殊債券合計				32,753,387
				(32,753,387)
社債券	カナダドル	407 INTERNATIONAL INC-5.75%-36/02/14	527,000.00	723,065.08
		407 INTERNATIONAL INC-4.45%-41/11/15	225,000.00	285,547.50
		407 INTERNATIONAL INC-3.72%-48/05/11	125,000.00	147,118.75
		AEROPORTS DE MONTREAL-3.919%-42/09/26	125,000.00	151,881.25
		AIR LEASE CORP-2.625%-24/12/05	60,000.00	60,232.80
		ALBERTA POWERLINE LP-4.065%-53/12/01	54,497.00	63,310.25
		ALGONQUIN POWER CO-4.65%-22/02/15	515,000.00	544,514.65
		ALGONQUIN POWER CO-4.6%-29/01/29	270,000.00	301,125.60
		ALTAGAS LTD-3.57%-23/06/12	175,000.00	181,767.25
		ALTALINK LP-3.99%-42/06/30	600,000.00	727,218.00
		ALTALINK LP-3.717%-46/12/03	145,000.00	172,075.85
		AT&T-4.0%-25/11/25	250,000.00	268,650.00
		ATCO LTD - CLASS 1-5.5%-78/11/01	620,000.00	701,362.60
		BANK OF AMERICA CORP-3.301%-24/04/24	430,000.00	444,792.00
		BANK OF AMERICA CORP-3.407%-25/09/20	95,000.00	99,510.60
		BANK OF MONTREAL-2.85%-24/03/06	830,000.00	853,480.70
		BANK OF MONTREAL-3.32%-26/06/01	400,000.00	406,164.00
		BANK OF MONTREAL-2.88%-29/09/17	425,000.00	433,096.25
		BANK OF NOVA SCOTIA-2.98%-23/04/17	130,000.00	134,105.40
		BANK OF NOVA SCOTIA-2.38%-23/05/01	190,000.00	191,622.60
		BANK OF NOVA SCOTIA-2.58%-27/03/30	60,000.00	60,628.80
		BELL CANADA-3.15%-21/09/29	310,000.00	315,487.00
		BELL CANADA-4.35%-45/12/18	250,000.00	283,307.50
		BELL CANADA INC-4.7%-23/09/11	130,000.00	140,446.80
		BELL CANADA INC-4.45%-47/02/27	25,000.00	28,901.50
		BMW CANADA INC-2.15%-21/11/26	110,000.00	110,311.30
		BMW CANADA INC-2.41%-23/11/27	60,000.00	60,526.20
		BROOKFIELD ASSETMANAGEME-3.8%-27/03/16	100,000.00	106,708.00
		BROOKFIELD INFRASTRUCTUR-4.193%-28/09/11	85,000.00	92,238.60
		BROOKFIELD PPTY FIN ULC-4.115%-21/10/19	270,000.00	278,056.80
		BROOKFIELD PPTY FIN ULC-4.346%-23/07/03	215,000.00	226,281.05
		BROOKFIELD RENEWABLE PAR-4.29%-49/11/05	50,000.00	54,075.50
		CANADIAN IMPERIAL BANK O-2.3%-22/07/11	185,000.00	186,639.10
		CANADIAN IMPERIAL BANK O-3.42%-26/01/26	30,000.00	30,377.40
		CANADIAN IMPERIAL BANK O-3.45%-28/04/04	200,000.00	206,864.00
		CATERPILLAR FINANCIAL SE-2.09%-22/09/12	90,000.00	90,226.80
		CENTRAL 1 CREDIT UNION-2.6%-22/11/07	50,000.00	50,590.50
		CHARTWELL RETIREMENT RES-3.786%-23/12/11	200,000.00	208,094.00
		CHARTWELL RETIREMENT RES-4.211%-25/04/28	100,000.00	106,615.00
		CHOICE PROPERTIES REIT-3.498%-21/02/08	250,000.00	253,595.00
		CHOICE PROPERTIES REIT-3.546%-25/01/10	400,000.00	419,648.00
		CROMBIE REAL ESTATE INVE-3.677%-26/08/26	150,000.00	153,517.50
		CU INC-4.722%-43/09/09	710,000.00	940,877.80
		DAIMLER CANADA FINANCE-3.3%-22/08/16	440,000.00	451,237.60
		EMPIRE LIFE INSURANCE-3.664%-28/03/15	30,000.00	31,295.40
		ENBRIDGE INC-3.19%-22/12/05	100,000.00	102,938.00
		ENBRIDGE INC-6.625%-78/04/12	225,000.00	252,085.50
		ENBRIDGE INC-5.375%-77/09/27	250,000.00	258,912.50
		ENBRIDGE PIPELINES INC-8.2%-24/02/15	300,000.00	366,063.00
		ENBRIDGE PIPELINES INC-4.55%-45/09/29	100,000.00	120,107.00
		ENMAX CORP-2.922%-22/10/18	120,000.00	122,202.00
		EPCOR UTILITIES-4.55%-42/02/28	425,000.00	545,151.75
		FAIRFAX FINANCIAL HOLDIN-4.25%-27/12/06	50,000.00	53,153.00
		FAIRFAX FINL HLDGS LTD-5.84%-22/10/14	700,000.00	760,795.00
		FEDERATION DES CAISSES-2.091%-22/01/17	300,000.00	301,287.00
		FEDERATION DES CAISSES D-2.417%-24/10/04	102,000.00	102,966.96
		FIRST CAP REALTY INC-3.9%-23/10/30	410,000.00	430,803.40
		FORD CREDIT CANADA-2.58%-21/05/10	290,000.00	289,669.40
		FORD CREDIT CANADA CO-2.71%-22/02/23	150,000.00	149,227.50
		FORD CREDIT CANADA LTD-2.923%-20/09/16	175,000.00	175,423.50
		FORD CREDIT CANADA LTD-3.279%-21/07/02	375,000.00	377,587.50
		FORTISBC ENERGY INC-3.67%-46/04/09	525,000.00	618,959.25
		FORTISBC ENERGY INC-3.69%-47/10/30	100,000.00	119,022.00
		GENWORTH MI CANADA INC-5.68%-20/06/15	314,000.00	317,331.54
		GENWORTH MI CANADA INC-2.955%-27/03/01	100,000.00	99,999.00
		GOLDMAN SACHS GROUP INC-2.433%-23/04/26	300,000.00	301,689.00
		GOLDMAN SACHS GROUP INC-3.307%-25/10/31	100,000.00	103,957.00
		GOLDMAN SACHS GROUP INC/-3.55%-21/02/12	30,000.00	30,433.80
		GREATER TORONTO AIRPORTS-2.75%-39/10/17	200,000.00	205,170.00
		GREATER TORONTO AIRPORTS-4.53%-41/12/02	275,000.00	362,389.50
		HSBC BANK CANADA-2.17%-22/06/29	500,000.00	502,075.00
		HSBC BANK CANADA-2.542%-23/01/31	75,000.00	76,073.25
		HSBC HOLDINGS PLC-3.196%-23/12/05	20,000.00	20,663.80
		HYDRO ONE INC-4.59%-43/10/09	485,000.00	632,265.40
		IA FINANCIAL CORP INC-3.072%-31/09/24	190,000.00	196,376.40
		INDUSTRIAL ALLIANCE INSU-2.64%-27/02/23	165,000.00	166,610.40
		INTER PIPELINE LTD-3.776%-22/05/30	10,000.00	10,352.10
		INTER PIPELINE LTD-2.734%-24/04/18	200,000.00	203,156.00
		IVANHOE CAMBRIDGE II-2.909%-23/06/27	200,000.00	206,210.00
		KINGSTON SOLAR LP-3.571%-35/07/31	42,685.00	44,165.74
		MANITOBA TELECOM SERVICE-4.0%-24/05/27	350,000.00	373,289.00
		MANULIFE BANK OF CANADA-2.082%-22/05/26	70,000.00	70,220.50
		MANULIFE BANK OF CANADA-2.378%-24/11/19	80,000.00	81,154.40
		MANULIFE FINANCIAL CORP-3.049%-29/08/20	260,000.00	268,977.80
		MORGAN STANLEY-3.0%-24/02/07	200,000.00	205,380.00
		MORGUARD CORP-4.085%-21/05/14	60,000.00	61,174.80
		MORGUARD CORP-4.333%-22/09/15	65,000.00	67,357.55
		MORGUARD CORP-4.204%-24/11/27	100,000.00	102,592.00
		NATIONAL BANK OF CANADA-1.957%-22/06/30	215,000.00	215,387.00
		NATIONAL BANK OF CANADA-3.183%-28/02/01	100,000.00	102,580.00
		NISSAN CANADA FIN SERVIC-2.606%-21/03/05	500,000.00	501,940.00
		NISSAN CANADA FINANCIAL-3.15%-21/09/14	125,000.00	126,692.50
		NORTHERN COURIER PIPE-3.365%-42/06/30	140,422.00	144,925.33
		PEMBINA PIPELINE CORP-4.89%-21/03/29	250,000.00	257,707.50
		PEMBINA PIPELINE CORP-2.56%-23/06/01	260,000.00	263,086.20
		PEMBINA PIPELINE CORP-3.71%-26/08/11	300,000.00	319,443.00
		PEMBINA PIPELINE CORP-3.31%-30/02/01	250,000.00	257,682.50
		R B C-2.328%-27/01/28	190,000.00	190,389.50
		RELIANCE LP-3.836%-25/03/15	375,000.00	393,772.50
		RIOCAN REAL ESTATE INVST-3.746%-22/05/30	125,000.00	129,543.75
		ROGERS COMMUNICATIONS IN-6.11%-40/08/25	230,000.00	315,532.40
		ROYAL BANK OF CANADA-3.45%-26/09/29	60,000.00	61,306.20
		SMART REAL ESTATE INVEST-3.985%-23/05/30	210,000.00	221,138.40
		SUN LIFE FINANCIAL INC-2.75%-27/11/23	70,000.00	71,250.90
		SUN LIFE FINANCIAL INC-3.05%-28/09/19	150,000.00	154,713.00
		TELUS COMM INC-9.65%-22/04/08	480,000.00	553,824.00
		TELUS CORP-3.6%-21/01/26	528,000.00	535,951.68
		TELUS CORP-4.85%-44/04/05	250,000.00	295,972.50
		TORONTO-DOMINION BANK-3.589%-28/09/14	70,000.00	73,233.30
		TORONTO-DOMINION BANK-3.224%-29/07/25	305,000.00	315,778.70
		TORONTO-DOMINION BANK-3.06%-32/01/26	170,000.00	175,118.70
		TRANSCANADA PIPELINES LT-4.35%-46/06/06	285,000.00	323,922.45
		TRANSCANADA TRUST-4.65%-77/05/18	740,000.00	741,827.80
		TRANSURBAN FINANCE CO PT-4.555%-28/11/14	150,000.00	167,794.50
		UNION GAS LTD-4.2%-44/06/02	125,000.00	155,032.50
		UNION GAS LTD-3.59%-47/11/22	330,000.00	378,906.00
		VENTAS CANADA FIN LTD-2.55%-23/03/15	250,000.00	252,717.50
		VENTAS CANADA FIN LTD-4.125%-24/09/30	250,000.00	268,077.50
		VW CREDIT CANADA INC-2.9%-21/03/29	500,000.00	504,305.00
		VW CREDIT CANADA INC-3.7%-22/11/14	500,000.00	518,820.00
		WELLS FARGO-2.975%-26/05/19	360,000.00	370,749.60
		WELLS FARGO & CO-2.094%-22/04/25	50,000.00	50,060.50
		WELLS FARGO & CO-3.184%-24/02/08	265,000.00	275,107.10
		WELLS FARGO & CO-2.493%-27/02/18	290,000.00	289,211.20
	カナダドル 小計		29,228,604.00	31,606,107.73
				(2,661,866,393)
社債券合計				2,661,866,393
				(2,661,866,393)
合計				2,916,228,638
				(2,916,228,638)

有価証券明細表注記

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
カナダドル	国債証券	6銘柄	7.5%	7.5%
	地方債証券	1銘柄	0.1%	0.1%
	特殊債券	1銘柄	1.1%	1.1%
	社債券	124銘柄	91.3%	91.3%

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。