有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成27年10月16日-平成28年4月15日)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・カナダ株式マザーファンド	2,014,541,980	5,149,169,300
合計		2,014,541,980	5,149,169,300

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・カナダ株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・カナダ株式マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(平成27年10月15日現在)	(平成28年 4月15日現在)
資産の部
流動資産
預金	141,162,463	124,312,012
金銭信託	466,558	90,098,955
コール・ローン	248,640,830	-
株式	7,112,780,690	4,972,825,997
未収入金	92,930,483	139,296,319
未収配当金	9,357,117	7,432,480
未収利息	68	-
流動資産合計	7,605,338,209	5,333,965,763
資産合計	7,605,338,209	5,333,965,763
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	310,000	294,000
未払金	-	133,445,609
未払解約金	213,103,554	51,120,314
流動負債合計	213,413,554	184,859,923
負債合計	213,413,554	184,859,923
純資産の部
元本等
元本	2,653,712,436	2,014,541,980
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,738,212,219	3,134,563,860
元本等合計	7,391,924,655	5,149,105,840
純資産合計	7,391,924,655	5,149,105,840
負債純資産合計	7,605,338,209	5,333,965,763

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		平成27年10月15日現在	平成28年 4月15日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,019,755,874円	2,653,712,436円
	同期中における追加設定元本額	414,842,176円	49,774,195円
	同期中における解約元本額	780,885,614円	688,944,651円
	同特定期間末日における元本の内訳
	マニュライフ・カナダ株式ファンド	2,653,712,436円	2,014,541,980円
	合計	2,653,712,436円	2,014,541,980円
2.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	2,653,712,436口	2,014,541,980口
3.	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.7855円	2.5560円
	(1万口当たり純資産額)	27,855円	25,560円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	自 平成27年 4月16日 至 平成27年10月15日	自 平成27年10月16日 至 平成28年 4月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成27年10月15日現在	平成28年 4月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	356,384,117	453,091,500
合計	356,384,117	453,091,500

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

(平成27年10月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	91,770,000	-	92,080,000	△310,000
	カナダドル	91,770,000	-	92,080,000	△310,000
合計		91,770,000	-	92,080,000	△310,000

(平成28年 4月15日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	59,612,000	-	59,906,000	△294,000
	カナダドル	59,612,000	-	59,906,000	△294,000
合計		59,612,000	-	59,906,000	△294,000

(注)時価の算定方法
1.本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同特定期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
②同特定期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(ア)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
(イ)同特定期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.同特定期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表

① 有価証券明細表 (ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
カナダドル	CANADIAN NATURAL RESOURCES	81,180	37.52	3,045,873.60
	CENOVUS ENERGY INC	58,580	17.83	1,044,481.40
	CRESCENT POINT ENERGY CORP	47,890	19.70	943,433.00
	IMPERIAL OIL LTD	16,370	40.58	664,294.60
	PEYTO EXPLORATION & DEV CORP	23,040	30.90	711,936.00
	SEVEN GENERATIONS ENERGY LTD	52,270	21.31	1,113,873.70
	SUNCOR ENERGY INC	70,570	36.91	2,604,738.70
	WHITECAP RESOURCES INC	80,030	8.97	717,869.10
	AGNICO EAGLE MINES LTD	11,420	50.83	580,478.60
	AGRIUM INC	4,870	107.02	521,187.40
	BARRICK GOLD CORP	28,800	19.81	570,528.00
	DETOUR GOLD CORP	11,580	24.72	286,257.60
	ELDORADO GOLD CORP	18,880	4.59	86,659.20
	FRANCO-NEVADA CORP	10,040	85.29	856,311.60
	GOLDCORP INC	34,310	21.31	731,146.10
	LUNDIN MINING CORP	79,460	4.10	325,786.00
	METHANEX CORP	16,540	43.10	712,874.00
	CANADIAN NATL RAILWAY CO	38,800	82.37	3,195,956.00
	CANADIAN PACIFIC RAILWAY LTD	9,520	189.98	1,808,609.60
	WESTJET AIRLINES LTD	41,770	21.57	900,978.90
	LINAMAR CORP	11,630	58.85	684,425.50
	MAGNA INTERNATIONAL INC	28,060	53.59	1,503,735.40
	GILDAN ACTIVEWEAR INC	38,370	39.03	1,497,581.10
	CCL INDUSTRIES INC - CL B	4,900	230.00	1,127,000.00
	RESTAURANT BRANDS INTERNATIONAL INC	29,960	50.25	1,505,490.00
	SHOPIFY INC - CLASS A	20,390	39.78	811,114.20
	DOLLARAMA INC	14,070	91.43	1,286,420.10
	ALIMENTATION COUCHE-TARD -B	35,260	57.34	2,021,808.40
	LOBLAW COMPANIES LTD	21,260	70.63	1,501,593.80
	SAPUTO INC	30,850	39.49	1,218,266.50
	CONCORDIA HEALTHCARE CORP	10,670	31.00	330,770.00
	BANK OF NOVA SCOTIA	43,640	63.88	2,787,723.20
	ROYAL BANK OF CANADA	56,660	77.39	4,384,917.40
	TORONTO-DOMINION BANK	85,540	55.75	4,768,855.00
	ELEMENT FINANCIAL CORP	70,640	14.61	1,032,050.40
	INTACT FINANCIAL CORP	16,670	92.57	1,543,141.90
	SUN LIFE FINANCIAL INC	41,600	42.44	1,765,504.00
	BROOKFIELD ASSET MANAGE-CL A	54,430	42.78	2,328,515.40
	CGI GROUP INC - CL A	30,630	63.11	1,933,059.30
	CONSTELLATION SOFTWARE INC	2,220	534.39	1,186,345.80
	DESCARTES SYSTEMS GRP/THE	34,410	24.79	853,023.90
	DH CORP	15,710	38.57	605,934.70
カナダドル 小計		1,433,490		58,100,549.10
				(4,972,825,997)
合 計		1,433,490		4,972,825,997
				(4,972,825,997)

(イ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
カナダドル	株式	42銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。