有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/11/26-2025/05/26)

第3【ファンドの経理状況】
(1)GSフォーカス・イールド・ボンド 毎月決算コース及びGSフォーカス・イールド・ボンド 年2回決算コースの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に掲載している金額は、円単位で表示しております。
(2)毎月決算コースの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(3)年2回決算コースの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(4)毎月決算コースは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2024年11月26日から2025年5月26日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
(5)年2回決算コースは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第18期計算期間(2024年11月26日から2025年5月26日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。