有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年4月24日-平成30年10月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)

		(平成30年10月22日現在)
種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
投資信託 受益証券	インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)	50,011	49,885
	合計	50,011	49,885

(親投資信託受益証券)

		(平成30年10月22日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 米国優良株式 マザーファンド	38,671,421	45,303,569
	合計	38,671,421	45,303,569

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 米国優良株式 マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ 米国優良株式 マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
「インベスコ 米国優良株式 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成30年4月23日現在)	(平成30年10月22日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		364,995	944,117
投資証券		43,480,766	44,360,112
流動資産合計		43,845,761	45,304,229
資産合計		43,845,761	45,304,229
負債の部
流動負債
未払利息		-	2
その他未払費用		2	-
流動負債合計		2	2
負債合計		2	2
純資産の部
元本等
元本		39,018,530	38,671,421
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,827,229	6,632,806
元本等合計		43,845,759	45,304,227
純資産合計		43,845,759	45,304,227
負債純資産合計		43,845,761	45,304,229

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成30年4月23日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	39,360,885円
同期中における追加設定元本額	905,388円
同期中における解約元本額	1,247,743円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 米国優良株式ファンド(毎月決算型)	39,018,530円
合計	39,018,530円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	39,018,530口

(平成30年10月22日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	39,018,530円
同期中における追加設定元本額	917,777円
同期中における解約元本額	1,264,886円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ 米国優良株式ファンド(毎月決算型)	38,671,421円
合計	38,671,421円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	38,671,421口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融資産は、主として投資証券であります。投資する主な投資証券は、インベスコ USエクイティ・ファンド クラスC-QD投資信託証券(米ドル建て)です。 投資証券は、株価の変動リスク、デリバティブ(金融派生商品)に関するリスク、カントリー・リスク、流動性リスク、為替変動リスク等にさらされております。 また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成30年4月23日現在)	(平成30年10月22日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの特定期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(平成30年4月23日現在)	(平成30年10月22日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券	△719,107	△166,360
合 計	△719,107	△166,360

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)

(平成30年4月23日現在)	(平成30年10月22日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成29年10月24日 至 平成30年4月23日	自 平成30年4月24日 至 平成30年10月22日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

(平成30年4月23日現在)	(平成30年10月22日現在)
1口当たり純資産額 1.1237円	1口当たり純資産額 1.1715円
(1万口当たり純資産額 11,237円)	(1万口当たり純資産額 11,715円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券(投資証券)

				(平成30年10月22日現在)
種類	通貨	銘柄	口数	評価額		備考
				単価	金額
投資 証券	アメリカドル	インベスコ USエクイティ・ファンド クラスC-QD投資信託証券(米ドル建て)	36,378	10.84	394,347.16
		アメリカドル小計	36,378		394,347.16
					(44,360,112)
	合計				44,360,112
					(44,360,112)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	投資証券	1銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
インベスコ 米国優良株式 マザーファンドは、「インベスコ USエクイティ・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
「インベスコ USエクイティ・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ USエクイティ・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-QD投資信託証券(米ドル建て)です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
以下に掲載している2018年2月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
(1)純資産額計算書

	(2018年2月28日現在) (単位:米ドル)
資産
投資有価証券、時価	20,945,514
流動資産
ブローカーに対する債権	84,794
受益証券発行未収金	244,975
その他の未収金	46,356
銀行預金	93,415
為替先物予約に係る未実現利益	7,432
資産合計	21,422,486
流動負債
受益証券買戻未払金	866
その他の未払金	63,317
為替先物予約に係る未実現損失	133,576
負債合計	197,759
純資産額	21,224,727

(2)損益計算書及び純資産額変動計算書

(2017年3月1日から2018年2月28日までの期間) (単位:米ドル)
収益
受取配当金	592,505
受取利息	10,370
	602,875
費用
運用及び投資顧問会社報酬	340,308
サービス代行報酬	45,720
保管報酬	1,399
ルクセンブルグの税金	13,844
事務代行費用	38,799
	440,070
当期投資純利益/(損失)	162,805
支払及び未払分配金	(3,509)
受益証券発行/(買戻)による純収益/(支払)金	(15,946,891)
投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る実現純利益/(損失)	2,052,516
為替先物予約に係る未実現評価益/損の純変動額	(21,205)
投資有価証券に係る未実現評価益/損の純変動額	(948,285)
外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益/損の純変動額	(495)
期首純資産額	35,929,791
期末純資産額	21,224,727

(3)投資有価証券明細表
(2018年2月28日現在)

銘柄	額面/株数	時価 (米ドル)	純資産に占める割合(%)
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券
株式
BASIC MATERIALS
International Paper Co	3,711	223,272		1.05
Nutrien Ltd	2,345	116,360		0.55
		339,632		1.60
COMMUNICATIONS
AT&T Inc	18,363	677,136		3.19
BT Group Plc	89,643	301,586		1.42
Deutsche Telekom AG	22,201	360,807		1.70
Time Warner Inc	1,960	184,759		0.87
		1,524,288		7.18
CONSUMER, CYCLICAL
Accor SA	2,040	118,085		0.56
Columbia Sportswear Co	1,717	131,883		0.62
Darden Restaurants Inc	1,206	112,019		0.53
Harley-Davidson Inc	4,618	210,281		0.99
Newell Brands Inc	2,234	60,218		0.28
Tapestry Inc	2,032	102,951		0.49
Target Corp	5,848	441,904		2.08
TJX Cos Inc	2,286	176,799		0.83
		1,354,140		6.38
CONSUMER, NON-CYCLICAL
Altria Group Inc	2,624	167,923		0.79
Automatic Data Processing Inc	1,987	231,426		1.09
Avery Dennison Corp	999	118,806		0.56
Bayer AG	1,916	222,329		1.05
Bristol-Myers Squibb Co	6,440	436,793		2.06
Campbell Soup Co	6,639	291,751		1.37
Coca-Cola Co	11,955	521,537		2.46
Danone SA	1,820	146,863		0.69
Eli Lilly & Co	3,976	312,911		1.47
General Mills Inc	12,423	630,902		2.97
Heineken NV	3,491	362,440		1.71
Johnson & Johnson	1,307	172,027		0.81
Kimberly-Clark Corp	2,814	316,181		1.49
Kraft Heinz Co	3,842	260,737		1.23
L'Oreal SA	1,324	286,306		1.35
Merck & Co Inc	3,976	217,507		1.02
Mondelez International Inc	6,520	286,978		1.35
Philip Morris International Inc	2,400	249,804		1.18
Procter & Gamble Co	4,720	380,054		1.79
Robert Half International Inc	1,879	107,902		0.51
Stryker Corp	990	162,504		0.77
Sysco Corp	3,918	234,551		1.11
		6,118,232		28.83
ENERGY
Baker Hughes a GE Co	5,519	148,985		0.70
ConocoPhillips	6,910	385,820		1.82
Royal Dutch Shell Plc	4,810	154,832		0.73
Suncor Energy Inc	13,090	447,252		2.11
TOTAL SA	8,461	484,956		2.28
		1,621,845		7.64
FINANCIAL
American Express Co	3,700	368,483		1.74
Cullen/Frost Bankers Inc	1,159	122,251		0.57
Federated Investors Inc	3,446	114,149		0.54
Fifth Third Bancorp	7,278	242,030		1.14
Hartford Financial Services Group Inc	10,920	587,769		2.77
KeyCorp	7,485	158,420		0.75
M&T Bank Corp	1,956	376,002		1.77
PNC Financial Services Group Inc	1,946	311,798		1.47
Travelers Cos Inc	3,044	430,817		2.03
Weyerhaeuser Co	9,662	340,827		1.60
Zions Bancorporation	5,335	297,400		1.40
		3,349,946		15.78
INDUSTRIAL
ABB Ltd	11,183	275,291		1.30
Emerson Electric Co	3,827	279,735		1.32
Flowserve Corp	9,027	396,872		1.87
Pentair Plc	1,953	137,794		0.65
Raytheon Co	639	140,082		0.66
Siemens AG	1,461	194,467		0.91
Sonoco Products Co	4,860	236,074		1.11
United Parcel Service Inc	2,394	253,034		1.19
		1,913,349		9.01
UTILITIES
American Electric Power Co Inc	4,215	277,747		1.31
Consolidated Edison Inc	4,099	310,110		1.46
Dominion Energy Inc	5,992	444,996		2.10
Duke Energy Corp	3,996	305,035		1.44
Entergy Corp	5,259	399,920		1.88
Exelon Corp	12,988	483,868		2.28
PPL Corp	15,339	447,362		2.11
Sempra Energy	2,742	301,867		1.42
SSE Plc	14,273	244,044		1.15
		3,214,949		15.15
株式合計		19,436,381		91.57
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計		19,436,381		91.57
オープン・エンド型投資信託
Invesco Short-Term Investments Co Global Series Plc - US Dollar Liquidity Portfolio	1,509,133	1,509,133		7.11
オープン・エンド型投資信託合計		1,509,133		7.11
投資有価証券合計		20,945,514		98.68

「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第3期計算期間(平成28年11月22日から平成29年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
(1)貸借対照表

				(単位:円)
		第2期 (平成28年11月21日現在)		第3期 (平成29年11月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,375,857		2,373,606
流動資産合計		2,375,857		2,373,606
資産合計		2,375,857		2,373,606
負債の部
流動負債
未払利息		6		6
流動負債合計		6		6
負債合計		6		6
純資産の部
元本等
元本		2,377,565		2,377,565
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△1,714		△3,965
(分配準備積立金)		49		49
元本等合計		2,375,851		2,373,600
純資産合計		2,375,851		2,373,600
負債純資産合計		2,375,857		2,373,606

(2)損益及び剰余金計算書

				(単位:円)
		第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日		第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日
営業収益
受取利息		△1,550		-
有価証券売買等損益		△693		-
営業収益合計		△2,243		-
営業費用
支払利息		1,534		2,187
受託者報酬		3		-
委託者報酬		53		-
その他費用		571		64
営業費用合計		2,161		2,251
営業利益又は営業損失(△)		△4,404		△2,251
経常利益又は経常損失(△)		△4,404		△2,251
当期純利益又は当期純損失(△)		△4,404		△2,251
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		△2,566		-
期首剰余金又は期首欠損金(△)		251		△1,714
剰余金増加額又は欠損金減少額		537		-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		537		-
剰余金減少額又は欠損金増加額		664		-
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		664		-
分配金		-		-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△1,714		△3,965

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

計算期間末日の取扱い 平成28年11月20日が休日のため、信託約款第34条第2項により、当計算期間開始日を平成28年11月22日としております。このため、当計算期間は364日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

第2期 (平成28年11月21日現在)		第3期 (平成29年11月20日現在)
1.期首元本額	5,350,000円	1.期首元本額	2,377,565円
期中追加設定元本額	6,529,465円	期中追加設定元本額	-円
期中解約元本額	9,501,900円	期中解約元本額	-円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.計算期間末日における受益権の総数
2,377,565口		2,377,565口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,714円であります。		3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,965円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日	第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日
分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純損失金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。	分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融資産は、主として円貨建ての短期公社債及び短期金融商品であります。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、公社債にかかるリスク等にさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	第2期 (平成28年11月21日現在)	第3期 (平成29年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

第2期 (平成28年11月21日現在)	第3期 (平成29年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

第2期 (平成28年11月21日現在)	第3期 (平成29年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第2期 自 平成27年11月21日 至 平成28年11月21日	第3期 自 平成28年11月22日 至 平成29年11月20日
該当事項はありません。	同左

(1口当たり情報に関する注記)

第2期 (平成28年11月21日現在)	第3期 (平成29年11月20日現在)
1口当たり純資産額 0.9993円	1口当たり純資産額 0.9983円
(1万口当たり純資産額 9,993円)	(1万口当たり純資産額 9,983円)

(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。