有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年4月27日-令和3年10月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドの前期末が休日のため、2021年4月27日から2021年10月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	第10特定期間自 2020年10月27日至 2021年 4月26日		第11特定期間自 2021年 4月27日至 2021年10月25日
分配金の計算過程	(自 2020年10月27日至 2021年1月25日)		(自 2021年 4月27日至 2021年 7月26日)
A 費用控除後の配当等収益額	924,087	円	-	円
B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	108,458,504	円	-	円
C 収益調整金額	26,676,022	円	29,536,645	円
D 分配準備積立金額	73,648,809	円	152,863,110	円
E 当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	209,707,422	円	182,399,755	円
F 当ファンドの期末残存口数	1,126,601,504	口	1,111,392,787	口
G 1万口当たり収益分配対象額(E/F×10,000)	1,861.41	円	1,641.18	円
H 1万口当たり分配金額	150	円	150	円
I 収益分配金金額(F×H/10,000)	16,899,022	円	16,670,891	円
	(自 2021年 1月26日至 2021年 4月26日)		(自 2021年 7月27日至 2021年10月25日)
A 費用控除後の配当等収益額	3,750,830	円	3,952,735	円
B 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	5,080,502	円	15,625,246	円
C 収益調整金額	28,307,005	円	29,870,104	円
D 分配準備積立金額	164,226,667	円	135,517,666	円
E 当ファンドの分配対象収益額(A+B+C+D)	201,365,004	円	184,965,751	円
F 当ファンドの期末残存口数	1,123,393,518	口	1,108,264,004	口
G 1万口当たり収益分配対象額(E/F×10,000)	1,792.47	円	1,668.96	円
H 1万口当たり分配金額	150	円	150	円
I 収益分配金金額(F×H/10,000)	16,850,902	円	16,623,960	円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	第10特定期間自 2020年10月27日至 2021年 4月26日	第11特定期間自 2021年 4月27日至 2021年10月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。また、銘柄選定方法に関するリスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	第10特定期間 2021年4月26日現在	第11特定期間 2021年10月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券同左
	(2)デリバティブ取引該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引同左
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	第10特定期間 2021年4月26日現在	第11特定期間 2021年10月25日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.1642円 (11,642円)	1.1519円 (11,519円)