半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2022/06/30-2023/06/29)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

前計算期間末 2022年 6月29日現在				当中間計算期間末 2022年12月29日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	中間計算期間の末日における受益権の総数
			49,873,880,800口				50,551,619,709口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4407円			1口当たり純資産額	1.4594円
		(10,000口当たり純資産額)	(14,407円)			(10,000口当たり純資産額)	(14,594円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	前計算期間末 2022年 6月29日現在	当中間計算期間末 2022年12月29日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(元本の移動)

項目	前計算期間末 自 2021年 6月30日 至 2022年 6月29日	当中間計算期間 自 2022年 6月30日 至 2022年12月29日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	44,011,699,158円	49,873,880,800円
期中追加設定元本額	10,971,650,621円	3,370,767,711円
期中一部解約元本額	5,109,468,979円	2,693,028,802円

(参考)
当ファンドは、「いちよし中小型成長株マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお2022年12月29日現在における同親投資信託の状況は次の通りです。
「いちよし中小型成長株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。