有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成30年10月17日-平成31年4月16日)

SIM ショートターム・マザー・ファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成31年 4月16日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	17,163,092
現先取引勘定	99,999,960
流動資産合計	117,163,052
資産合計	117,163,052
負債の部
流動負債
未払利息	32
流動負債合計	32
負債合計	32
純資産の部
元本等
元本	115,025,520
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,137,500
元本等合計	117,163,020
純資産合計	117,163,020
負債純資産合計	117,163,052

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		平成31年 4月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	117,007,839円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	1,982,319円
		期末元本額	115,025,520円
		元本の内訳*
		新生・欧州債券ファンド 1506	980,777円
		新生・欧州債券ファンド 1508	980,777円
		ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド1603	980,681円
		ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド1607	980,777円
		エマージング・カレンシー・債券ファンド(毎月分配型)	110,045,957円
		中国インド・ダイナミック・グロース・ファンド	1,056,551円
2.	計算日における受益権総数		115,025,520口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円
4.	計算日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0186円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,186円)

(注)*は本マザーファンドを投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

(自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日)

1金融商品に対する取組方針

本マザーファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

本マザーファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等であります。これらの金融商品は、金利変動リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。

3金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

(平成31年 4月16日現在)

1貸借対照表計上額、時価及びその差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2時価の算定方法

短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

(自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

(自平成30年10月17日 至平成31年 4月16日)

該当事項はありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (平成31年 4月16日現在) (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。

第5 商品明細表
該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。

第8 借入金明細表
該当事項はありません。

ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド 円ヘッジ 監査報告書 2018年3月31日

財政状態計算書 2018年3月31日現在

	2018年3月31日 日本円	2017年3月31日 日本円
資産
流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	4,082,126,848	4,773,180,650
現金および現金残高	337,944,043	149,463,673
ブローカーからの未収金	102,427,008	53,594,674
総資産	4,522,497,899	4,976,238,997
負債
流動負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債	37,149,508	9,832,313
受益者への未払金	13,115,216	1,005,283
ブローカーへの未払金	205,873,033	107,560,643
未払費用	8,191,710	8,427,839
総負債(償還可能受益証券保有者に帰属する純資産除く)	264,329,467	126,826,078
償還可能受益証券保有者に帰属する純資産	4,258,168,432	4,849,412,919

ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド 円ヘッジ 監査報告書 2018年3月31日

包括利益計算書 2018年3月31日

	2018年3月31日 日本円	2016年3月8日 (設立日)～ 2017年3月31日 に終了した年度 日本円
収入
受取利息	231,347	-
配当利益	-	232,814
純為替損失	(7,333,076)	(41,831,005)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および 金融負債のその他純変動	219,463,245	234,887,751
純投資利益	212,361,516	193,289,560
費用
受託および管理事務代行報酬	1,931,013	1,916,508
副管理事務代行報酬	10,740,050	9,587,801
保管報酬	2,415,137	2,093,811
運用報酬	19,222,109	15,715,405
管理報酬	6,636,212	5,425,554
為替ヘッジ費用	8,234,894	6,766,780
分配金調達手数料	26,537,808	21,491,386
支払利息	162,729	227,647
その他営業費用	3,116,152	1,955,513
総営業費用	78,996,104	65,180,405
営業利益	133,365,412	128,109,155
調達費
償還可能受益証券保有者への分配金	(73,405,247)	(22,966,193)
課税前利益	59,960,165	105,142,962
源泉徴収税	(6,494,641)	(11,299,256)
償還可能受益証券保有者に帰属する純資産の増加	53,465,524	93,843,706

ワールドコーポレート・ハイブリッド証券ファンド 円ヘッジ 監査報告書 2018年3月31日

キャッシュフロー計算書 2018年3月31日

	2018年3月31日 日本円	2016年3月8日 (設立日)～ 2017年3月31日 に終了した年度 日本円
営業活動によるキャッシュフロー
償還可能受益証券保有者に帰属する純資産変動	53,465,524	93,843,706
調整
-償還可能受益証券保有者への分配金	73,405,247	22,966,193
-配当利益	-	(232,814)
-源泉徴収税	-	(3,200,254)
-受取利息	(231,347)	-
-支払利息	162,729	227,647
	126,802,153	113,604,478
ブローカーからの増加未収金	(48,832,334)	(53,594,674)
ブローカーへの増加未払金	98,312,390	107,560,643
(減少)/増加未払費用	(236,129)	8,427,839
純損益を通じて公正価値で測定する減少/(増加)金融資産	691,053,802	(4,773,180,650)
純損益を通じて公正価値で測定する増加金融負債	27,317,195	9,832,313
営業活動で発生した/(使用した)現金	894,417,077	(4,587,350,051)
未収受取利息	231,347	-
未払支払利息	(162,729)	(227,647)
源泉徴収税控除後受取配当金	-	162,970
利息収益の税還付金	-	3,270,098
営業活動で発生した/(使用した)純現金	894,485,695	(4,584,144,630)
財務活動によるキャッシュフロー
償還可能受益証券の保有者への分配金	(73,405,247)	(22,966,193)
発行済償還可能受益証券による収入	-	4,941,879,484
償還可能受益証券の解約金	(632,600,078)	(185,304,988)
財務活動で(使用した)/発生した純現金	(706,005,325)	4,733,608,303
現金および現金残高の純増	188,480,370	149,463,673
当期初現金および現金残高	149,463,673	-
当期末現金および現金残高	337,944,043	149,463,673