半期報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/03/12-2025/03/10)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第27期中間計算期間 自 2024年3月12日 至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年3月10日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2024年3月11日、当中間計算期間末日を2024年9月11日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第26期 2024年3月11日現在	第27期中間計算期間末 2024年9月11日現在
1.		期首元本額	6,588,988,344円	6,260,328,714円
		期中追加設定元本額	951,775,933円	452,815,757円
		期中一部解約元本額	1,280,435,563円	511,449,541円
2.		受益権の総数	6,260,328,714口	6,201,694,930口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第26期 2024年3月11日現在	第27期中間計算期間末 2024年9月11日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第26期 2024年3月11日現在	第27期中間計算期間末 2024年9月11日現在
1口当たり純資産額	1.7894円	1.7123円
(1万口当たり純資産額)	(17,894円)	(17,123円)

(参考)
当ファンドは、「国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
国内株式パッシブ・ファンド(最適化法)・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年9月11日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,756,370,500
株式	534,322,514,460
派生商品評価勘定	43,276,410
未収入金	143,728
未収配当金	263,597,176
前払金	131,435,000
差入委託証拠金	460,267,413
流動資産合計	539,977,604,687
資産合計	539,977,604,687
負債の部
流動負債
未払金	242,342,940
未払解約金	34,332,000
流動負債合計	276,674,940
負債合計	276,674,940
純資産の部
元本等
元本	120,758,959,585
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	418,941,970,162
元本等合計	539,700,929,747
純資産合計	539,700,929,747
負債純資産合計	539,977,604,687

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年3月12日 至 2024年9月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年9月11日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	119,533,482,625円
		同期中追加設定元本額	22,718,468,522円
		同期中一部解約元本額	21,492,991,562円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMスリーウェイオープン	234,935,632円
		MHAM TOPIXオープン	2,375,751,767円
		たわらノーロード 国内株式<ラップ専用>	6,122,955,051円
		One DC 国内株式インデックスファンド	33,985,021,062円
		DIAM国内株式パッシブ・ファンド	4,489,465,921円
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	1,958,569円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	7,816,793円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	18,464,444円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	25,971,845円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	23,787,518円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	11,462,434円
		たわらノーロード TOPIX	2,979,542,164円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	1,917,571,270円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	50,047,517円
		たわらノーロード バランス(標準型)	401,800,643円
		たわらノーロード バランス(積極型)	734,429,878円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	2,382,219円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	139,950,447円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	428,560,272円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	392,226,585円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	578,261,545円
		たわらノーロード 最適化バランス(保守型)	279,619円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	1,173,448円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	27,441,137円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	6,728,236円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	15,772,628円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	10,674円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	49,545円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	439,685円
		DIAM国内株式インデックスファンド	33,426,362,688円
		Oneグローバルバランス	86,235,754円
		DIAMバランス・ファンド1安定型	874,675,397円
		DIAMバランス・ファンド2安定・成長型	3,205,466,724円
		DIAMバランス・ファンド3成長型	3,886,767,109円
		DIAM DC バランス30インデックスファンド	243,390,431円
		DIAM DC バランス50インデックスファンド	850,384,728円
		DIAM DC バランス70インデックスファンド	1,012,355,819円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	25,854,132円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	971,013,845円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	12,880,508円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	258,761,892円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	324,907,981円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	572,574,471円
		投資のソムリエ	5,947,063,286円
		クルーズコントロール	35,585,879円
		投資のソムリエ	684,396,390円
		DIAM 8資産バランスファンドN	369,279,350円
		4資産分散投資・ハイクラス	1,396,906,663円
		投資のソムリエリスク抑制型	300,385,019円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	874,419,543円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	63,103,334円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	32,758,675円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	2,941,909円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	154,724,734円
		4資産分散投資・スタンダード	583,150,410円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	98,179,798円
		9資産分散投資・スタンダード	228,248,027円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	61,151,635円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	35,389,571円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	21,552,121円
		4資産分散投資・ミドルクラス	693,542,971円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	5,651,037円
		Oneグローバル最適化バランス(安定型)<ラップ向け>	1,042,539円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	29,726,754円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2070)	41,699円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	1,986,849円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	1,964,461円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	2,656,967円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	1,158,481円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	404,731円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	5,059,678円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2021-06(適格機関投資家限定)	92,609,788円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	1,340,606円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(内外株式債券型・シグナルヘッジ付き)2022-05(適格機関投資家限定)	85,890,626円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2022-10(適格機関投資家限定)	359,385,111円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	4,468,050円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2024-05(適格機関投資家限定)	363,541,380円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	102,134,834円
		AMOneマルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)(適格機関投資家限定)	2,168,588円
		DIAMワールドバランス25VA(適格機関投資家限定)	20,381,940円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	29,381,715円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	3,285,101円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	3,458,466円
		DIAMグローバル・バランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	31,370,493円
		DIAMグローバル・バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	58,116,551円
		DIAM国際分散バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,433,807円
		DIAM国際分散バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	9,213,781円
		DIAM国内重視バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	2,903,301円
		DIAM国内重視バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	77,275円
		DIAM世界バランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	516,872円
		DIAM世界バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,500,268円
		DIAMバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	229,026,002円
		DIAMバランスファンド37.5VA(適格機関投資家限定)	355,587,544円
		DIAMバランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	1,104,297,636円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA(適格機関投資家限定)	8,612,519円
		DIAMグローバル・アセット・バランスVA2(適格機関投資家限定)	12,745,738円
		DIAM アクサ グローバル バランスファンド30VA(適格機関投資家限定)	120,112,935円
		DIAM世界アセットバランスファンドVA(適格機関投資家向け)	23,782,075円
		DIAM世界バランスファンド55VA(適格機関投資家限定)	50,709円
		DIAM世界アセットバランスファンド2VA(適格機関投資家限定)	108,857,714円
		DIAM世界アセットバランスファンド40VA(適格機関投資家限定)	6,909,262円
		DIAM世界アセットバランスファンド25VA(適格機関投資家限定)	25,445,504円
		DIAM世界アセットバランスファンド3VA(適格機関投資家限定)	53,569,367円
		DIAM世界アセットバランスファンド4VA(適格機関投資家限定)	114,595,179円
		DIAM世界バランス25VA(適格機関投資家限定)	15,622,767円
		DIAM国内バランス30VA(適格機関投資家限定)	6,043,047円
		動的パッケージファンド	15,853,719円
		コア資産形成ファンド	7,268,402円
		MHAMトピックスファンド	780,647,922円
		MHAM TOPIXファンドVA(適格機関投資家専用)	43,736,527円
		MHAM動的パッケージファンド[適格機関投資家限定]	1,762,766,017円
		MHAM日本株式パッシブファンド[適格機関投資家限定]	2,430,887,909円
		計	120,758,959,585円
2.		受益権の総数	120,758,959,585口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年9月11日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2024年9月11日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	5,572,905,000	-	5,616,255,000	43,350,000
合計	5,572,905,000	-	5,616,255,000	43,350,000

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年9月11日現在
1口当たり純資産額	4.4692円
(1万口当たり純資産額)	(44,692円)