半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和4年3月10日-令和5年3月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第23期中間計算期間 自 2022年3月10日 至 2022年9月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第22期 2022年3月9日現在	第23期中間計算期間末 2022年9月9日現在
1.		期首元本額	1,568,952,093円	1,353,864,371円
		期中追加設定元本額	20,421,349円	12,076,623円
		期中一部解約元本額	235,509,071円	19,950,935円
2.		受益権の総数	1,353,864,371口	1,345,990,059口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は153,605,740円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は21,658,899円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第22期 2022年3月9日現在	第23期中間計算期間末 2022年9月9日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第22期 2022年3月9日現在	第23期中間計算期間末 2022年9月9日現在
1口当たり純資産額	0.8865円	0.9839円
(1万口当たり純資産額)	(8,865円)	(9,839円)

(参考)
当ファンドは、「日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
日本株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年9月9日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	169,213,639
株式	3,518,791,940
未収入金	7,592,662
未収配当金	699,533
流動資産合計	3,696,297,774
資産合計	3,696,297,774
負債の部
流動負債
未払金	10,982,049
未払解約金	6,860,000
流動負債合計	17,842,049
負債合計	17,842,049
純資産の部
元本等
元本	1,376,416,405
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,302,039,320
元本等合計	3,678,455,725
純資産合計	3,678,455,725
負債純資産合計	3,696,297,774

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年3月10日 至 2022年9月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年9月9日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,394,825,940円
		同期中追加設定元本額	78,472,514円
		同期中一部解約元本額	96,882,049円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAM日本株式	490,965,114円
		MHAM日本株式〈DC年金〉	885,451,291円
		計	1,376,416,405円
2.		受益権の総数	1,376,416,405口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年9月9日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年9月9日現在
1口当たり純資産額	2.6725円
(1万口当たり純資産額)	(26,725円)