有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2024/04/23-2024/10/21)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2025/01/21 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年10月21日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	MHAM豪ドル債券マザーファンド	10,370,654,550	39,006,105,893
親投資信託受益証券合計		10,370,654,550	39,006,105,893
合計			39,006,105,893

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「MHAM豪ドル債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM豪ドル債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年10月21日現在
資産の部
流動資産
預金	253,903,770
コール・ローン	82,397,462
国債証券	16,308,493,678
地方債証券	18,447,801,152
特殊債券	6,354,681,598
社債券	24,747,782,116
派生商品評価勘定	66,206,646
未収利息	539,906,875
前払費用	95,006,350
差入委託証拠金	236,940,105
流動資産合計	67,133,119,752
資産合計	67,133,119,752
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	17,848,685,677
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	49,284,434,075
元本等合計	67,133,119,752
純資産合計	67,133,119,752
負債純資産合計	67,133,119,752

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年4月23日至 2024年10月21日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年10月21日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	19,310,682,766円
	同期中追加設定元本額	-円
	同期中一部解約元本額	1,461,997,089円
	元本の内訳
	ファンド名
	みずほ豪ドル債券ファンド	10,370,654,550円
	MHAM豪ドル債券ファンド(毎月決算型)	6,685,439,696円
	MHAM豪ドル債券ファンド(年1回決算型)	33,004,530円
	みずほ豪ドル債券ファンド(年1回決算型)	759,586,901円
	計	17,848,685,677円
2.	受益権の総数	17,848,685,677口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2024年4月23日至 2024年10月21日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、債券先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的とし行っており、市場金利の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年10月21日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年10月21日現在
種類	当期の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△290,610,409
地方債証券	△228,305,393
特殊債券	15,989,985
社債券	495,100,682
合計	△7,825,135

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2024年1月23日から2024年10月21日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
債券関連

種類	2024年10月21日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
先物取引
売建	2,524,147,295	-	2,457,940,649	66,206,646
合計	2,524,147,295	-	2,457,940,649	66,206,646

(注)時価の算定方法
債券先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年10月21日現在
1口当たり純資産額	3.7612円
(1万口当たり純資産額)	(37,612円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2024年10月21日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN 1.0 12/21/30	11,500,000.000	9,607,905.000
		AUSTRALIAN 1.25 05/21/32	4,100,000.000	3,326,617.000
		AUSTRALIAN 1.5 06/21/31	9,200,000.000	7,819,540.000
		AUSTRALIAN 1.75 11/21/32	12,600,000.000	10,487,106.000
		AUSTRALIAN 3.0 03/21/47	23,600,000.000	17,811,392.000
		AUSTRALIAN 3.25 04/21/29	1,900,000.000	1,849,878.000
		AUSTRALIAN 3.5 12/21/34	25,200,000.000	23,540,328.000
		AUSTRALIAN 4.25 06/21/34	7,900,000.000	7,876,379.000
		AUSTRALIAN 4.25 12/21/35	61,500,000.000	60,995,085.000
		AUSTRALIAN 4.75 06/21/54	19,700,000.000	19,461,433.000
	オーストラリア・ドル小計		177,200,000.000	162,775,663.000
			(17,753,668,000)	(16,308,493,678)
国債証券合計			17,753,668,000	16,308,493,678
			(17,753,668,000)	(16,308,493,678)
地方債証券	オーストラリア・ドル	NEW S WALES TREASURY CRP 1.75 03/20/34	21,700,000.000	16,400,209.000
		NEW S WALES TREASURY CRP 2.0 03/08/33	10,400,000.000	8,348,496.000
		NEW S WALES TREASURY CRP 2.0 03/20/31	50,100,000.000	42,957,243.000
		NEW S WALES TREASURY CRP 3.0 02/20/30	2,600,000.000	2,427,958.000
		NEW S WALES TREASURY CRP 4.75 02/20/35	8,900,000.000	8,620,540.000
		QUEENSLAND TREASURY CORP 1.5 03/02/32	2,200,000.000	1,756,040.000
		QUEENSLAND TREASURY CORP 4.5 08/22/35	3,000,000.000	2,835,420.000
		QUEENSLAND TREASURY CORP 4.75 02/02/34	9,700,000.000	9,542,569.000
		QUEENSLAND TREASURY CORP 5.25 07/21/36	2,900,000.000	2,898,376.000
		SOUTH AUST GOVT FIN AUTH 4.5 05/23/31	6,600,000.000	6,560,532.000
		TREASURY CORP VICTORIA 2.25 11/20/34	16,300,000.000	12,577,080.000
		TREASURY CORP VICTORIA 3.0 10/20/28	10,500,000.000	10,019,310.000
		TREASURY CORP VICTORIA 4.25 12/20/32	25,700,000.000	24,603,638.000
		TREASURY CORP VICTORIA 5.5 11/17/26	33,200,000.000	34,086,772.000
		WESTERN AUST TREAS CORP 4.5 07/21/32	500,000.000	493,985.000
	オーストラリア・ドル小計		204,300,000.000	184,128,168.000
			(20,468,817,000)	(18,447,801,152)
地方債証券合計			20,468,817,000	18,447,801,152
			(20,468,817,000)	(18,447,801,152)
特殊債券	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN RAIL TRACK 5.598 06/12/31	2,000,000.000	2,031,280.000
		BENDIGO AND ADELAIDE BK 5.1 06/16/28	3,900,000.000	3,941,106.000
		NBN CO LTD 2.15 06/02/28	4,030,000.000	3,667,944.800
		NBN CO LTD 4.2 04/14/27	8,300,000.000	8,215,091.000
		NBN CO LTD 4.75 09/28/26	6,150,000.000	6,139,668.000
		NBN CO LTD 5.2 08/25/28	12,500,000.000	12,696,375.000
		QUEENSLAND TREASURY CORP 1.75 07/20/34	25,510,000.000	19,020,766.200
		SGSP AUSTRALIA ASSETS 1.843 09/15/28	6,900,000.000	6,094,011.000
		TRANSPOWER NEW ZEALAND 5.233 06/30/30	1,600,000.000	1,620,064.000
	オーストラリア・ドル小計		70,890,000.000	63,426,306.000
			(7,102,469,100)	(6,354,681,598)
特殊債券合計			7,102,469,100	6,354,681,598
			(7,102,469,100)	(6,354,681,598)
社債券	オーストラリア・ドル	AUSNET SERVICES HOLDINGS 4.2 08/21/28	4,200,000.000	4,024,020.000
		AUST & NZ BANKING GROUP 07/25/39	1,500,000.000	1,534,110.000
		AUST & NZ BANKING GROUP 4.95 09/11/28	3,300,000.000	3,340,128.000
		AUST & NZ BANKING GROUP 5.0 06/18/29	3,500,000.000	3,547,600.000
		AUSTRALIAN CATHOLIC UNI 3.7 08/03/27	8,000,000.000	7,761,440.000
		BANCO SANTANDER SA 1.65 07/15/26	12,500,000.000	11,720,000.000
		BANCO SANTANDER SA 5.678 03/09/28	6,000,000.000	6,063,660.000
		BPCE SA 1.5 04/20/26	9,800,000.000	9,328,326.000
		BPCE SA 2.0 06/05/25	14,000,000.000	13,733,860.000
		BPCE SA 5.202 09/29/25	4,200,000.000	4,202,352.000
		BPCE SA 6.2715 10/24/28	7,000,000.000	7,256,900.000
		CBA 07/22/27	4,000,000.000	4,010,040.000
		CBA 4.9 08/17/28	7,500,000.000	7,580,175.000
		CREDIT AGRICOLE SA 5.3636 06/01/28	3,300,000.000	3,350,655.000
		CREDIT AGRICOLE SA 5.411 01/18/29	3,000,000.000	3,049,740.000
		DEXUS FINANCE PTY LTD 3.0 02/03/32	5,400,000.000	4,466,340.000
		DWPF FINANCE PTY LTD 1.9 08/04/28	4,400,000.000	3,885,024.000
		EDITH COWAN UNIVERSITY 3.0 04/11/29	8,500,000.000	7,819,490.000
		ETSA UTILITIES FINANCE 5.108 06/03/27	1,500,000.000	1,511,175.000
		GAIF BOND ISSUER P/L 2.584 11/18/27	6,500,000.000	6,057,740.000
		HSBC LTD/SYDNEY 5.1 03/03/28	1,200,000.000	1,216,272.000
		ING BANK (AUSTRALIA) LTD 1.1 08/19/26	3,500,000.000	3,291,260.000
		ING BANK (AUSTRALIA) LTD 4.7 12/08/25	1,000,000.000	1,001,030.000
		ING BANK (AUSTRALIA) LTD 4.837 03/22/27	1,800,000.000	1,806,858.000
		JOHN DEERE FINANCIAL LTD 5.05 06/28/29	2,500,000.000	2,516,375.000
		MACQUARIE UNIVERSITY 3.5 09/07/28	2,500,000.000	2,369,425.000
		MIRVAC GROUP FINANCE LTD 2.6 09/18/29	2,700,000.000	2,385,558.000
		MIRVAC GROUP FINANCE LTD 5.15 03/18/31	1,000,000.000	989,180.000
		NAB 4.85 03/22/29	3,600,000.000	3,629,304.000
		NAB 5.4 11/16/28	3,500,000.000	3,600,800.000
		NATIONWIDE BLDG SOCIETY 5.35 03/15/28	6,200,000.000	6,208,804.000
		NBN CO LTD 1.0 12/03/25	9,300,000.000	8,928,465.000
		QIC FIN TOWN CENTRE FUND 5.8 05/21/31	2,000,000.000	2,031,100.000
		RABOBANK NEDERLAND AU 4.25 05/12/26	3,000,000.000	2,982,090.000
		ROYAL BK CANADA TORONTO 5.7 10/04/28	4,000,000.000	4,082,760.000
		SUNCORP-METWAY LTD 2.5 01/25/27	10,400,000.000	9,938,344.000
		SUNCORP-METWAY LTD 4.75 03/19/29	2,600,000.000	2,599,896.000
		SUNCORP-METWAY LTD 4.8 12/14/27	2,000,000.000	2,004,580.000
		SVENSKA HANDELSBANKEN AB 1.2 03/04/26	14,000,000.000	13,349,980.000
		TOYOTA FINANCE AUSTRALIA 4.65 09/17/29	2,000,000.000	1,975,360.000
		UBS AG AUSTRALIA 1.2 07/30/25	11,500,000.000	11,191,455.000
		UBS AG AUSTRALIA 5.808 11/24/28	6,500,000.000	6,748,755.000
		VICINITY CENTRES TRUST 2.6 06/27/25	4,500,000.000	4,432,500.000
		VICINITY CENTRES TRUST 6.19 04/24/34	700,000.000	720,566.000
		VICTORIA POWER NETWORKS 4.0 08/18/27	4,500,000.000	4,371,075.000
		WESTERN SYDNEY UNI 1.606 12/08/27	3,000,000.000	2,724,300.000
		WESTPAC BANKING CORP 07/10/34	2,000,000.000	2,048,940.000
		WESTPAC BANKING CORP 09/19/29	2,900,000.000	2,907,163.000
		WESTPAC BANKING CORP 4.8 08/10/26	5,000,000.000	5,026,650.000
		WESTPAC BANKING CORP 4.9 11/11/25	1,500,000.000	1,505,775.000
		WESTPAC BANKING CORP 5.1 05/14/29	2,900,000.000	2,954,230.000
		WSO FINANCE PTY LTD 2.7 06/28/30	2,400,000.000	2,088,888.000
		WSO FINANCE PTY LTD 4.5 03/31/27	9,200,000.000	9,137,992.000
	オーストラリア・ドル小計		253,500,000.000	247,008,505.000
			(25,398,165,000)	(24,747,782,116)
社債券合計			25,398,165,000	24,747,782,116
			(25,398,165,000)	(24,747,782,116)
合計				65,858,758,544
				(65,858,758,544)

(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券時価比率 (%)	有価証券の合計金額に対する比率 (%)
オーストラリア・ドル	国債証券	10銘柄	24.29	100.00
	地方債証券	15銘柄	27.48
	特殊債券	9銘柄	9.47
	社債券	53銘柄	36.86

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2024/04/23-2024/10/21)

開示資料

決算