有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年7月11日-平成31年1月10日)

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【提出】: 2019/04/09 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 45項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第4期 [平成30年 7月10日現在]	第5期 [平成31年 1月10日現在]
1.	設定年月日	平成28年 7月29日	平成28年 7月29日
	設定元本額	6,093,440,341円	6,093,440,341円
	期首元本額	3,107,455,634円	2,822,187,393円
	元本残存率	46.3%	41.1%
2.	受益権の総数	2,822,187,393口	2,508,927,119口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期自平成30年 1月11日至平成30年 7月10日				第5期自平成30年 7月11日至平成31年 1月10日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	項目				項目
	当ファンドの配当等収益額	A	102,756,497円		当ファンドの配当等収益額	A	93,403,099円
	親ファンドの配当等収益額	B	―円		親ファンドの配当等収益額	B	―円
	配当等収益合計額	C=A+B	102,756,497円		配当等収益合計額	C=A+B	93,403,099円
	経費	D	10,690,683円		経費	D	9,794,681円
	差引配当等収益額	E=C-D	92,065,814円		差引配当等収益額	E=C-D	83,608,418円
	当ファンドの当期末残存受益権口数	F	2,822,187,393口		当ファンドの当期末残存受益権口数	F	2,508,927,119口
	当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	2,928,169,225口		当ファンドの期中平均残存受益権口数	G	2,641,901,621口
	分配可能額	H=E*F/G	88,733,594円		分配可能額	H=E*F/G	79,400,166円
	1万口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	314円		1万口当たり分配可能額	I=H/F*10,000	316円
	1万口当たりの分配額	J	40円		1万口当たりの分配額	J	30円
	収益分配金金額	K=F*J/10,000	11,288,749円		収益分配金金額	K=F*J/10,000	7,526,781円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	第4期自平成30年 1月11日至平成30年 7月10日	第5期自平成30年 7月11日至平成31年 1月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	第4期 [平成30年 7月10日現在]	第5期 [平成31年 1月10日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第4期 [平成30年 7月10日現在]	第5期 [平成31年 1月10日現在]
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
社債券	△110,968,354	△28,248,249
合計	△110,968,354	△28,248,249

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

第4期[平成30年 7月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	834,235,280	―	843,296,000	△9,060,720
	イギリスポンド	1,218,651,642	―	1,227,064,200	△8,412,558
	ユーロ	733,949,216	―	746,917,600	△12,968,384
合計		2,786,836,138	―	2,817,277,800	△30,441,662

第5期[平成31年 1月10日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,020,926,853	―	977,043,200	43,883,653
	イギリスポンド	858,120,823	―	861,422,100	△3,301,277
	ユーロ	576,393,664	―	560,000,000	16,393,664
合計		2,455,441,340	―	2,398,465,300	56,976,040

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第4期 [平成30年 7月10日現在]	第5期 [平成31年 1月10日現在]
1口当たり純資産額	1.0319円	1.0268円
(1万口当たり純資産額)	(10,319円)	(10,268円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年7月11日-平成31年1月10日)

開示資料

決算