半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/10/17-2024/10/15)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間 自 2023年10月17日 至 2024年4月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年10月15日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年10月16日、当中間計算期間末日を2024年4月16日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期 2023年10月16日現在	第11期中間計算期間末 2024年4月16日現在
1.		期首元本額	3,591,919,437円	3,554,291,682円
		期中追加設定元本額	792,311,878円	667,763,589円
		期中一部解約元本額	829,939,633円	588,743,962円
2.		受益権の総数	3,554,291,682口	3,633,311,309口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期 2023年10月16日現在	第11期中間計算期間末 2024年4月16日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期 2023年10月16日現在	第11期中間計算期間末 2024年4月16日現在
1口当たり純資産額	1.6898円	1.6941円
(1万口当たり純資産額)	(16,898円)	(16,941円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
J-REITインデックスファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年4月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,037,232,603
投資証券	180,565,339,700
派生商品評価勘定	204,532,630
未収配当金	2,203,904,561
差入委託証拠金	318,806,515
流動資産合計	186,329,816,009
資産合計	186,329,816,009
負債の部
流動負債
前受金	170,562,900
未払金	98,407,014
未払解約金	62,025,000
流動負債合計	330,994,914
負債合計	330,994,914
純資産の部
元本等
元本	79,560,753,630
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	106,438,067,465
元本等合計	185,998,821,095
純資産合計	185,998,821,095
負債純資産合計	186,329,816,009

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年10月17日 至 2024年4月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年4月16日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	81,289,188,964円
		同期中追加設定元本額	27,126,261,699円
		同期中一部解約元本額	28,854,697,033円
		元本の内訳
		ファンド名
		MITO ラップ型ファンド(安定型)	278,732円
		MITO ラップ型ファンド(中立型)	1,174,959円
		MITO ラップ型ファンド(積極型)	2,993,322円
		グローバル8資産ラップファンド(安定型)	3,322,748円
		グローバル8資産ラップファンド(中立型)	3,861,021円
		グローバル8資産ラップファンド(積極型)	2,474,820円
		たわらノーロード 国内リート	5,931,793,393円
		たわらノーロード 国内リート<ラップ向け>	111,546,051円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	3,442,678,833円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	45,549,128円
		たわらノーロード バランス(標準型)	1,027,074,540円
		たわらノーロード バランス(積極型)	1,268,109,652円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	36,161円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	356,010,847円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	964,722,515円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	677,177,239円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	802,876,377円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	4,026,079円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	79,924,913円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	12,760,433円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	24,576,974円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	12,646,122円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	473,314,451円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	4,539,059円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	143,513,616円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	236,914,240円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	502,127,767円
		投資のソムリエ	5,194,216,173円
		投資のソムリエ	529,107,104円
		DIAM 8資産バランスファンドN	229,633,607円
		投資のソムリエリスク抑制型	604,124,887円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	1,916,623,500円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	40,480,745円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	20,589,040円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	5,460,614円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	124,343,652円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	1,277,486,017円
		9資産分散投資・スタンダード	130,512,711円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	45,945,752円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	22,358,109円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	13,824,289円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	3,421,114円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	55,882,850円
		Jリートインデックスファンド(DC)	73,588,921円
		MHAM J-REITインデックスファンド(隔月決算型)	11,864,247円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	6,958,328円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型)20-04(適格機関投資家限定)	222,018,461円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	6,930,996円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	62,968,401円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	4,062,124円
		固定比率マルチアセット戦略ファンド(米ドル建日本政府保証債活用型)(適格機関投資家限定)	196,538,241円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド(適格機関投資家限定)	81,985,527円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型・シグナルヘッジ付き)21-03(適格機関投資家限定)	221,629,506円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	99,757,878円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	17,530,676円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)2021-05(適格機関投資家限定)	20,381,467円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)2021-07(適格機関投資家限定)	33,597,971円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)2021-08(適格機関投資家限定)	23,329,125円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	81,935,038円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	4,653,759円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)2021-09(適格機関投資家限定)	23,192,465円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)2021-12(適格機関投資家限定)	33,394,244円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2022-10(適格機関投資家限定)	135,066,184円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	9,607,553円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型・シグナルヘッジ付き)24-04(適格機関投資家限定)	127,964,512円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	3,152,351,848円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	79,339,448円
		AMOneマルチアセット・インカム戦略ファンド(シグナルヘッジ付き)(適格機関投資家限定)	79,355,280円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	429,173,193円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	11,594,819円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,847,822円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	738,547,546円
		MHAM J-REITインデックスファンド〈DC年金〉	7,267,038,895円
		MHAM J-REITインデックスファンド(毎月決算型)	32,298,782,167円
		MHAM J-REITインデックスファンド(年1回決算型)	2,632,428,544円
		たわらノーロード 国内リート<ラップ専用>	5,020,304,288円
		計	79,560,753,630円
2.		受益権の総数	79,560,753,630口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年4月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類	2024年4月16日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	4,857,757,100	-	5,062,604,000	204,846,900
合計	4,857,757,100	-	5,062,604,000	204,846,900

(注)時価の算定方法
不動産投信指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年4月16日現在
1口当たり純資産額	2.3378円
(1万口当たり純資産額)	(23,378円)