半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2025/05/09-2026/05/08)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間 自 2025年5月9日 至 2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期 2025年5月8日現在	第11期中間計算期間末 2025年11月8日現在
1.		期首元本額	8,172,186,176円	7,980,049,692円
		期中追加設定元本額	4,668,652,163円	3,169,673,497円
		期中一部解約元本額	4,860,788,647円	3,819,134,646円
2.		受益権の総数	7,980,049,692口	7,330,588,543口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期 2025年5月8日現在	第11期中間計算期間末 2025年11月8日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期 2025年5月8日現在	第11期中間計算期間末 2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.4526円	1.7124円
(1万口当たり純資産額)	(14,526円)	(17,124円)

(参考)
当ファンドは、「J-REITインデックスファンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
J-REITインデックスファンド・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年11月8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,361,585,342
投資証券	198,851,138,300
派生商品評価勘定	259,101,330
未収入金	1,007,978,100
未収配当金	2,327,701,879
未収利息	43,175
差入委託証拠金	222,987,481
流動資産合計	206,030,535,607
資産合計	206,030,535,607
負債の部
流動負債
前受金	267,986,600
未払解約金	1,065,942,000
流動負債合計	1,333,928,600
負債合計	1,333,928,600
純資産の部
元本等
元本	72,832,348,162
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	131,864,258,845
元本等合計	204,696,607,007
純資産合計	204,696,607,007
負債純資産合計	206,030,535,607

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年5月9日 至 2025年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年11月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	68,822,415,067円
		同期中追加設定元本額	17,196,873,466円
		同期中一部解約元本額	13,186,940,371円
		元本の内訳
		ファンド名
		たわらノーロード 国内リート	6,342,851,519円
		たわらノーロード バランス(8資産均等型)	4,847,918,703円
		たわらノーロード バランス(堅実型)	48,390,857円
		たわらノーロード バランス(標準型)	1,284,612,846円
		たわらノーロード バランス(積極型)	1,852,475,774円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(保守型)	36,161円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定型)	330,497,961円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(安定成長型)	967,824,366円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(成長型)	717,403,666円
		たわらノーロード スマートグローバルバランス(積極型)	881,612,125円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定型)	4,819,343円
		たわらノーロード 最適化バランス(安定成長型)	78,659,584円
		たわらノーロード 最適化バランス(成長型)	23,758,741円
		たわらノーロード 最適化バランス(積極型)	28,482,666円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(安定型)	20,703,105円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(バランス型)	62,453,881円
		マスターズ・マルチアセット・ファンド(積極型)	42,071,913円
		マネックス資産設計ファンド<隔月分配型>	11,447,021円
		マネックス資産設計ファンド<育成型>	465,986,981円
		マネックス資産設計ファンド エボリューション	4,539,059円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国10)	157,727,543円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国20)	267,473,120円
		DIAM DC 8資産バランスファンド(新興国30)	544,944,819円
		投資のソムリエ	4,491,170,906円
		投資のソムリエ	794,928,861円
		DIAM 8資産バランスファンドN	231,733,239円
		投資のソムリエリスク抑制型	840,965,855円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド	1,649,144,618円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2045)	79,568,204円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2055)	43,227,990円
		リスク抑制世界8資産バランスファンド(DC)	9,694,459円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2035)	232,756,003円
		リスクコントロール世界資産分散ファンド	1,054,302,140円
		9資産分散投資・スタンダード	125,857,985円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2040)	87,346,712円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2050)	46,477,097円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2060)	27,907,835円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2065)	9,963,422円
		Oneグローバル最適化バランス(成長型)<ラップ向け>	32,974,456円
		投資のソムリエ(ターゲット・イヤー2070)	227,632円
		Jリートインデックスファンド(DC)	100,963,796円
		MHAM J-REITインデックスファンド(隔月決算型)	44,160,929円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2019-12(適格機関投資家限定)	19,870,996円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型)20-04(適格機関投資家限定)	579,448,294円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-06(適格機関投資家限定)	19,868,726円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド20-08(適格機関投資家限定)	95,309,857円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2020-09(適格機関投資家限定)	11,868,416円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド(適格機関投資家限定)	68,824,649円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型・シグナルヘッジ付き)21-03(適格機関投資家限定)	513,081,104円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-03(適格機関投資家限定)	43,293,228円
		インカム重視マルチアセット運用ファンドⅡ 2021-04(適格機関投資家限定)	50,919,356円
		低リスク・損失抑制型マルチアセット戦略ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	67,335,065円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド2021-09(適格機関投資家限定)	13,461,211円
		固定比率マルチアセット戦略ファンド2021-10(適格機関投資家限定)	174,666,278円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2022-10(適格機関投資家限定)	1,054,799,148円
		予兆モデル活用型戦略ファンド2024-01(適格機関投資家限定)	74,876,261円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(株式先物活用型・シグナルヘッジ付き)24-04(適格機関投資家限定)	267,514,360円
		マルチアセット・インカム戦略ファンド(日米資産投資・シグナルヘッジ付き)2024-05(適格機関投資家限定)	1,066,848,788円
		DIAM J-REITインデックスファンド(適格機関投資家向け)	1,831,026,731円
		投資のソムリエ・私募(適格機関投資家限定)	53,176,831円
		日米資産配分戦略ファンド(インカム重視型)(為替ヘッジあり)(適格機関投資家限定)	93,641,778円
		インカム重視マルチアセット運用ファンド(適格機関投資家限定)	21,113,536円
		リスクコントロール世界8資産バランスファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	3,102,684円
		DIAMグローバル・リスクファクター・パリティ戦略ファンド(適格機関投資家限定)	447,229,825円
		MHAM J-REITインデックスファンド〈DC年金〉	6,362,592,585円
		MHAM J-REITインデックスファンド(毎月決算型)	23,961,339,985円
		MHAM J-REITインデックスファンド(年1回決算型)	2,580,630,096円
		たわらノーロード 国内リート<ラップ専用>	4,466,444,481円
		計	72,832,348,162円
2.		受益権の総数	72,832,348,162口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年11月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類	2025年11月8日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	5,401,729,900	-	5,661,145,500	259,415,600
合計	5,401,729,900	-	5,661,145,500	259,415,600

(注)時価の算定方法
不動産投信指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年11月8日現在
1口当たり純資産額	2.8105円
(1万口当たり純資産額)	(28,105円)