有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(2025/10/16-2026/04/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2026年4月15日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	海外国債マザーファンド	2,907,298,134	10,046,168,702
親投資信託受益証券 合計		2,907,298,134	10,046,168,702
合計			10,046,168,702

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「海外国債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
海外国債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2026年4月15日現在
資産の部
流動資産
預金	1,173,381
コール・ローン	13,828,083
国債証券	13,481,124,342
未収入金	610,525,093
未収利息	135,954,118
前払費用	45,925,497
流動資産合計	14,288,530,514
資産合計	14,288,530,514
負債の部
流動負債
未払金	606,378,199
未払解約金	4,000,000
流動負債合計	610,378,199
負債合計	610,378,199
純資産の部
元本等
元本	3,958,327,197
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,719,825,118
元本等合計	13,678,152,315
純資産合計	13,678,152,315
負債純資産合計	14,288,530,514

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2025年10月16日 至 2026年4月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2026年4月15日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	4,140,569,843円
		同期中追加設定元本額	9,575,152円
		同期中一部解約元本額	191,817,798円
		元本の内訳
		ファンド名
		海外国債ファンド	2,907,298,134円
		海外国債ファンド(3ヵ月決算型)	526,195,573円
		新光7資産バランスファンド	207,493,035円
		海外国債ファンド(変額年金)	317,340,455円
		計	3,958,327,197円
2.		受益権の総数	3,958,327,197口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2025年10月16日 至 2026年4月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会はこれらの運用リスクの管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 またリスク管理担当部署等では、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2026年4月15日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2026年4月15日現在
	当期の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	△134,594,183
合計	△134,594,183

(注)「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2025年11月5日から2026年4月15日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2026年4月15日現在
1口当たり純資産額	3.4555円
(1万口当たり純資産額)	(34,555円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2026年4月15日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル	US T N/B 3.5 01/31/28	280,000.000	278,709.370
		US T N/B 3.875 08/15/33	3,860,000.000	3,811,071.470
		US T N/B 3.875 08/15/34	1,250,000.000	1,225,488.270
		US T N/B 4.0 02/15/34	850,000.000	843,375.970
		US T N/B 4.0 11/15/35	6,600,000.000	6,476,765.570
		US T N/B 4.25 05/15/35	7,000,000.000	7,023,652.350
		US T N/B 4.25 08/15/35	2,310,000.000	2,315,414.050
		US T N/B 4.375 05/15/34	2,200,000.000	2,236,093.750
		US T N/B 4.5 11/15/33	3,960,000.000	4,064,259.350
		US T N/B 4.625 02/15/35	613,000.000	632,671.060
	アメリカ・ドル 小計		28,923,000.000	28,907,501.210
			(4,596,153,930)	(4,593,691,017)
	イギリス・ポンド	UK TREASURY 0.875 07/31/33	500,000.000	387,337.500
		UK TREASURY 4.125 03/07/33	330,000.000	322,311.330
		UK TREASURY 4.5 03/07/35	3,955,000.000	3,889,002.910
	イギリス・ポンド 小計		4,785,000.000	4,598,651.740
			(1,032,124,500)	(991,929,180)
	オーストラリア・ドル	AUSTRALIAN 2.75 06/21/35	900,000.000	756,630.000
		AUSTRALIAN 2.75 11/21/27	1,080,000.000	1,048,723.200
		AUSTRALIAN 4.25 12/21/35	2,510,000.000	2,378,124.600
	オーストラリア・ドル 小計		4,490,000.000	4,183,477.800
			(508,447,600)	(473,737,026)
	オフショア・人民元	CHINA GOVERNMENT BOND 1.78 11/15/35	20,800,000.000	20,778,651.920
		CHINA GOVERNMENT BOND 2.04 11/25/34	10,000,000.000	10,251,853.000
		CHINA GOVERNMENT BOND 2.11 08/25/34	31,280,000.000	32,262,351.520
		CHINA GOVERNMENT BOND 2.52 08/25/33	8,000,000.000	8,488,725.600
	オフショア・人民元 小計		70,080,000.000	71,781,582.040
			(1,634,293,632)	(1,673,975,206)
	カナダ・ドル	CANADA 3.25 06/01/35	1,640,000.000	1,622,024.210
		CANADA 3.25 12/01/34	2,110,000.000	2,094,600.940
	カナダ・ドル 小計		3,750,000.000	3,716,625.150
			(432,750,000)	(428,898,542)
	ポーランド・ズロチ	POLAND 5.0 10/25/34	600,000.000	585,080.940
		POLAND 5.0 10/25/35	1,485,000.000	1,431,301.550
		POLAND 6.0 10/25/33	1,400,000.000	1,462,970.320
	ポーランド・ズロチ 小計		3,485,000.000	3,479,352.810
			(154,022,015)	(153,772,433)
	メキシコ・ペソ	MEXICAN BONDS 7.75 11/23/34	35,300,000.000	33,145,452.490
	メキシコ・ペソ 小計		35,300,000.000	33,145,452.490
			(324,904,730)	(305,074,059)
	ユーロ	DEUTSCHLAND 0.5 02/15/28	3,230,000.000	3,114,721.300
		DEUTSCHLAND 2.6 08/15/35	1,761,000.000	1,704,331.020
		FRANCE OAT 3.0 05/25/33	5,150,000.000	5,034,251.170
		FRANCE OAT 3.5 11/25/33	1,000,000.000	1,004,920.000
		FRANCE OAT 3.5 11/25/35	1,090,000.000	1,075,394.000
		ITALY BTPS 3.45 02/01/36	1,950,000.000	1,903,005.000
		ITALY BTPS 3.65 08/01/35	2,700,000.000	2,689,200.000
		ITALY BTPS 4.4 05/01/33	2,670,000.000	2,836,074.000
		SPAIN 1.85 07/30/35	3,900,000.000	3,429,652.200
		SPAIN 3.15 04/30/35	3,200,000.000	3,143,916.800
	ユーロ 小計		26,651,000.000	25,935,465.490
			(4,994,130,890)	(4,860,046,879)
国債証券 合計			13,676,827,296.500	13,481,124,342
			(13,676,827,297)	(13,481,124,342)
合計				13,481,124,342
				(13,481,124,342)

(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	国債証券	10銘柄	33.58	34.07
イギリス・ポンド	国債証券	3銘柄	7.25	7.36
オーストラリア・ドル	国債証券	3銘柄	3.46	3.51
オフショア・人民元	国債証券	4銘柄	12.24	12.42
カナダ・ドル	国債証券	2銘柄	3.14	3.18
ポーランド・ズロチ	国債証券	3銘柄	1.12	1.14
メキシコ・ペソ	国債証券	1銘柄	2.23	2.26
ユーロ	国債証券	10銘柄	35.53	36.05

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。