半期報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2024/02/02-2025/02/03)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第21期中間計算期間 自 2024年2月2日 至 2024年8月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第20期 2024年2月1日現在	第21期中間計算期間末 2024年8月1日現在
1.		期首元本額	615,052,326円	660,529,830円
		期中追加設定元本額	150,427,386円	12,798,447円
		期中一部解約元本額	104,949,882円	145,224,049円
2.		受益権の総数	660,529,830口	528,104,228口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第20期 2024年2月1日現在	第21期中間計算期間末 2024年8月1日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第20期 2024年2月1日現在	第21期中間計算期間末 2024年8月1日現在
1口当たり純資産額	5.4113円	5.4722円
(1万口当たり純資産額)	(54,113円)	(54,722円)

(参考)
当ファンドは、「新光小型株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
新光小型株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年8月1日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	796,313,949
株式	18,142,315,820
未収入金	91,690,628
未収配当金	33,071,400
流動資産合計	19,063,391,797
資産合計	19,063,391,797
負債の部
流動負債
未払金	65,688,774
未払解約金	36,740,000
流動負債合計	102,428,774
負債合計	102,428,774
純資産の部
元本等
元本	2,670,277,462
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,290,685,561
元本等合計	18,960,963,023
純資産合計	18,960,963,023
負債純資産合計	19,063,391,797

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年2月2日 至 2024年8月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年8月1日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,980,748,312円
		同期中追加設定元本額	125,486,171円
		同期中一部解約元本額	435,957,021円
		元本の内訳
		ファンド名
		新光小型株オープン	405,828,896円
		新光小型株オープン(変額年金)	5,889,220円
		新光日本小型株ファンド	2,258,405,769円
		One国内小型株オープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)	153,577円
		計	2,670,277,462円
2.		受益権の総数	2,670,277,462口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年8月1日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年8月1日現在
1口当たり純資産額	7.1007円
(1万口当たり純資産額)	(71,007円)