有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年8月24日-令和4年8月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2022年8月22日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル	TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド・ジャパンファンド	48,183,318.000	168,429,606.400
	アメリカ・ドル 小計		48,183,318.000	168,429,606.400
				(23,103,489,109)
投資証券 合計			48,183,318	23,103,489,109
				(23,103,489,109)
親投資信託受益証券	日本円	短期公社債マザーファンド	119,860,472	122,017,960
	日本円 小計		119,860,472	122,017,960
親投資信託受益証券 合計			119,860,472	122,017,960
合計				23,225,507,069
				(23,103,489,109)

(注)投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
アメリカ・ドル	投資証券	1銘柄	95.67	99.47

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド・ジャパンファンド」投資証券及び「短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
短期公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年8月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	231,235,676
流動資産合計	231,235,676
資産合計	231,235,676
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	227,154,484
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,081,192
元本等合計	231,235,676
純資産合計	231,235,676
負債純資産合計	231,235,676

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年8月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	325,386,312円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	98,231,828円
		元本の内訳
		ファンド名
		新光ピュア・インド株式ファンド	119,860,472円
		新光ブラジル債券ファンド	107,294,012円
		計	227,154,484円
2.		受益権の総数	227,154,484口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2021年8月24日至 2022年8月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年8月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券該当事項はありません。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年8月22日現在
1口当たり純資産額	1.0180円
(1万口当たり純資産額)	(10,180円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド
「TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド・ジャパンファンド」は、「TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「TATA・インディアン・オポテュニティーズ・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
財政状態計算書
2022年3月31日現在

	米ドル ファンド	ジャパン ファンド	当社		米ドル ファンド	ジャパン ファンド	当社
	2022年度	2022年度	2022年度		2021年度	2021年度	2021年度
	米ドル	米ドル	米ドル		米ドル	米ドル	米ドル
資産
現金および現金同等物	13,462	3,306,291	3,319,753		47,707	4,013,170	4,060,877
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産	205,628	195,496,337	195,701,965		266,903	221,673,468	221,940,371
前払金および債権	5,068	52,678	57,746		5,057	22,690	27,747
資産合計	224,158	198,855,306	199,079,464		319,667	225,709,328	226,028,995
資本
株式資本	100	-	100		100	-	100
負債
未払金および見越費用	15,205	208,722	223,927		9,220	237,454	246,674
繰延税金負債	13,977	10,198,421	10,212,398		13,763	9,994,997	10,008,760
優先株主に帰属する純資産	194,876	188,448,163	188,643,039		296,584	215,476,877	215,773,461
負債合計	224,058	198,855,306	199,079,364		319,567	225,709,328	226,028,895
資本および負債合計	224,158	198,855,306	199,079,464		319,667	225,709,328	226,028,995
優先株式数	64,435.24	57,011,632			113,454.84	72,534,048
優先株式1株当たり純資産額	3.0244	3.3054			2.6141	2.9707

純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
(a) 投資の公正価値

	米ドルファンド			ジャパンファンド			合計
	2022年度	2021年度		2022年度	2021年度		2022年度	2021年度
	米ドル	米ドル		米ドル	米ドル		米ドル	米ドル
上場株式
期首現在	266,903	209,323		221,673,468	173,098,439		221,940,371	173,307,761
取得	252,000	33,577		16,017,273	28,490,623		16,269,273	28,524,200
処分	(361,604)	(115,766)		(69,888,098)	(95,103,914)		(70,249,702)	(95,219,680)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る利益純額	48,329	139,769		27,693,694	115,188,320		27,742,023	115,328,089
公正価値に係る利益	(46,126)	108,686		(3,956,196)	89,912,755		(4,002,322)	90,021,441
処分による利益	94,455	31,083		31,649,890	25,275,565		31,744,345	25,306,648
2021年3月31日現在の投資の公正価値合計	205,628	266,903		195,496,337	221,673,468		195,701,965	221,940,371

2022年3月31日現在の当社が保有する純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は195,701,965米ドルでした(2021年度:221,940,371米ドル)。