有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年4月21日-令和2年10月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		当期 自 令和2年4月21日 至 令和2年10月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			前期 令和2年4月20日現在	当期 令和2年10月20日現在
1.		期首元本額	5,262,760,161円	5,039,702,869円
		期中追加設定元本額	9,232,953円	14,557,001円
		期中一部解約元本額	232,290,245円	198,285,857円
2.		受益権の総数	5,039,702,869口	4,855,974,013口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は805,297,627円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は511,836,116円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			前期 自 令和1年10月22日 至 令和2年4月20日	当期 自 令和2年4月21日 至 令和2年10月20日
1.		分配金の計算過程	(自令和1年10月22日 至令和1年11月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(14,721,515円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(9,872,717円)及び分配準備積立金(466,664,952円)より分配対象収益は491,259,184円(1万口当たり939.91円)であり、うち10,453,236円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年4月21日 至令和2年5月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(14,947,540円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,355,465円)及び分配準備積立金(489,088,452円)より分配対象収益は514,391,457円(1万口当たり1,022.09円)であり、うち10,065,462円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自令和1年11月21日 至令和1年12月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(12,359,317円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,014,123円)及び分配準備積立金(466,633,685円)より分配対象収益は489,007,125円(1万口当たり943.77円)であり、うち10,362,785円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年5月21日 至令和2年6月22日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(17,227,610円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,112,209円)及び分配準備積立金(489,859,785円)より分配対象収益は518,199,604円(1万口当たり1,036.58円)であり、うち9,998,199円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自令和1年12月21日 至令和2年1月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(19,292,029円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,030,042円)及び分配準備積立金(466,284,898円)より分配対象収益は495,606,969円(1万口当たり961.19円)であり、うち10,312,336円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年6月23日 至令和2年7月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,723,195円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,140,086円)及び分配準備積立金(492,884,916円)より分配対象収益は520,748,197円(1万口当たり1,050.31円)であり、うち9,916,013円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自令和2年1月21日 至令和2年2月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(15,866,813円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,162,825円)及び分配準備積立金(473,889,917円)より分配対象収益は499,919,555円(1万口当たり972.04円)であり、うち10,285,896円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年7月21日 至令和2年8月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,085,042円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,146,674円)及び分配準備積立金(496,655,204円)より分配対象収益は523,886,920円(1万口当たり1,062.95円)であり、うち9,857,177円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自令和2年2月21日 至令和2年3月23日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,539,349円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,109,443円)及び分配準備積立金(473,576,951円)より分配対象収益は500,225,743円(1万口当たり984.60円)であり、うち10,160,939円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年8月21日 至令和2年9月23日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,185,136円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,115,154円)及び分配準備積立金(497,310,044円)より分配対象収益は524,610,334円(1万口当たり1,076.15円)であり、うち9,749,684円(1万口当たり20円)を分配金額としております。
			(自令和2年3月24日 至令和2年4月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(24,077,188円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,257,932円)及び分配準備積立金(475,879,193円)より分配対象収益は510,214,313円(1万口当たり1,012.38円)であり、うち10,079,405円(1万口当たり20円)を分配金額としております。	(自令和2年9月24日 至令和2年10月20日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,736,689円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,316,716円)及び分配準備積立金(501,553,168円)より分配対象収益は529,606,573円(1万口当たり1,090.62円)であり、うち9,711,948円(1万口当たり20円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		前期 自 令和1年10月22日 至 令和2年4月20日	当期 自 令和2年4月21日 至 令和2年10月20日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		前期 令和2年4月20日現在	当期 令和2年10月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 令和2年4月20日現在	当期 令和2年10月20日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,724,000	△9,943,500
親投資信託受益証券	375,045,873	36,249,355
合計	357,321,873	26,305,855

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前期 令和2年4月20日現在	当期 令和2年10月20日現在
1口当たり純資産額	0.8402円	0.8946円
(1万口当たり純資産額)	(8,402円)	(8,946円)