半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年3月24日-平成30年3月23日)

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【提出】: 2017/12/22 9:26
【資料】: PDFをみる
【項目】: 20項目

新光シラー・ケープ米欧株式戦略マザーファンド(リスク・コントロール付)
貸借対照表

(単位:円)
	平成29年 3月23日現在	平成29年 9月23日現在
資産の部
流動資産
預金	1,359,727	166,757,293
コール・ローン	25,040,996	62,325,375
投資信託受益証券	6,191,708,728	5,388,062,122
派生商品評価勘定	692,640	-
未収配当金	14,616,707	14,596,096
差入委託証拠金	448,447,070	366,547,774
流動資産合計	6,681,865,868	5,998,288,660
資産合計	6,681,865,868	5,998,288,660
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,520,006	42,360
未払利息	37	108
流動負債合計	2,520,043	42,468
負債合計	2,520,043	42,468
純資産の部
元本等
元本	4,747,582,363	3,932,567,448
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,931,763,462	2,065,678,744
元本等合計	6,679,345,825	5,998,246,192
純資産合計	6,679,345,825	5,998,246,192
負債純資産合計	6,681,865,868	5,998,288,660

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自平成29年 3月24日至平成29年 9月23日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所及び外国金融商品市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	為替予約取引
	原則として計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準当ファンドの外貨建取引等の処理基準については、投資信託財産計算規則第60条及び第61条によっております。

(貸借対照表に関する注記)

平成29年 3月23日現在				平成29年 9月23日現在
1.	計算日における受益権の総数			1.	計算日における受益権の総数
			4,747,582,363口				3,932,567,448口
2.	計算日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.4069円			1口当たり純資産額	1.5253円
		(1万口当たり純資産額)	(14,069円)			(1万口当たり純資産額)	(15,253円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

平成29年 3月23日現在	平成29年 9月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。派生商品評価勘定「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	平成29年 3月23日現在	平成29年 9月23日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	9,602,160,614円	4,747,582,363円
期中追加設定元本額	13,336,890円	13,627,692円
期中一部解約元本額	4,867,915,141円	828,642,607円
同期末における元本の内訳
新光シラー・ケープ米欧株式戦略ファンド(リスク・コントロール付)為替ヘッジなしコース	4,440,925,018円	3,653,390,678円
新光シラー・ケープ米欧株式戦略ファンド(リスク・コントロール付)為替ヘッジありコース	306,657,345円	279,176,770円
合計	4,747,582,363円	3,932,567,448円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

種類	平成29年 3月23日現在				平成29年 9月23日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引
株価指数先物取引
買建	417,956,336	-	416,099,392	△1,856,944	-	-	-	-
S&P500 EMINI	289,800,620	-	287,268,352	△2,532,268	-	-	-	-
DJ EURO ST50	128,155,716	-	128,831,040	675,324	-	-	-	-
合計	417,956,336	-	416,099,392	△1,856,944	-	-	-	-

時価の算定方法

先物取引

原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所及び外国金融商品市場の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。
契約額等には手数料相当額を含んでおります。
契約額等及び時価の邦貨換算額は計算日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(通貨関連)

種類	平成29年 3月23日現在				平成29年 9月23日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)		うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	-	-	-	-	87,227,640	-	87,270,000	△42,360
米ドル	-	-	-	-	33,628,320	-	33,666,000	△37,680
ユーロ	-	-	-	-	53,599,320	-	53,604,000	△4,680
合計	-	-	-	-	87,227,640	-	87,270,000	△42,360

時価の算定方法

為替予約取引

1)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該仲値で評価しております。

②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物売買相場のうち受渡日に最も近い前後二つの先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、発表されているもので為替予約の受渡日に最も近い先物売買相場の仲値で評価しております。

2)計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年3月24日-平成30年3月23日)

開示資料

決算