有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年7月29日-平成28年12月20日)

ヘルスケア日本株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(平成28年12月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	19,990,296
コール・ローン	942,938,031
株式	14,094,623,300
未収入金	422,516,858
未収配当金	1,777,000
流動資産合計	15,481,845,485
資産合計	15,481,845,485
負債の部
流動負債
未払金	326,741,230
未払解約金	75,687,894
未払利息	2,365
その他未払費用	6,323
流動負債合計	402,437,812
負債合計	402,437,812
純資産の部
元本等
元本	9,160,582,426
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,918,825,247
元本等合計	15,079,407,673
純資産合計	15,079,407,673
負債純資産合計	15,481,845,485

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成28年 7月29日 至 平成28年12月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成28年12月20日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		9,160,582,426口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.6461円
		(10,000口当たりの純資産額	16,461円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項 目	自 平成28年 7月29日 至 平成28年12月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容
	1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。 2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。 3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
	(2)金融商品に係るリスク
	有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する委員会をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用グループに是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用グループは、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。その後、当該関連運用グループの対処の実施や対処方針の決定等に関し、必要に応じてリスク管理を行う部署が当該部署の担当役員、当該関連運用グループの担当役員およびリスク管理委員会へ報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する部会にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって認める評価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

自 平成28年 7月29日 至 平成28年12月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(平成28年12月20日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	6,768,491,118円
同期中における追加設定元本額	2,928,756,560円
同期中における一部解約元本額	536,665,252円
平成28年12月20日現在における元本の内訳
ニッポンヘルスケア成長株ファンド(限定追加型)	2,392,091,308円
SMAM・ヘルスケア日本株ファンド<適格機関投資家限定>	6,768,491,118円
合計	9,160,582,426円

附属明細表

①有価証券明細表 (a)株式

(単位:円)

銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
サカタのタネ	86,900	3,295.00	286,335,500
大東建託	13,000	17,600.00	228,800,000
森永製菓	50,700	4,780.00	242,346,000
江崎グリコ	14,000	5,350.00	74,900,000
プリマハム	151,000	406.00	61,306,000
S Foods	40,100	2,942.00	117,974,200
アサヒグループホールディングス	29,300	3,632.00	106,417,600
キッコーマン	19,000	3,745.00	71,155,000
ニチレイ	108,000	2,420.00	261,360,000
セーレン	208,900	1,476.00	308,336,400
日産化学工業	68,500	3,970.00	271,945,000
東ソー	205,000	859.00	176,095,000
デンカ	129,000	534.00	68,886,000
大陽日酸	136,900	1,391.00	190,427,900
四国化成工業	47,000	1,054.00	49,538,000
ステラ ケミファ	24,400	3,200.00	78,080,000
アイカ工業	81,100	3,110.00	252,221,000
日立化成	9,600	2,898.00	27,820,800
扶桑化学工業	96,500	2,455.00	236,907,500
ADEKA	108,100	1,665.00	179,986,500
日油	194,000	1,116.00	216,504,000
花王	12,600	5,631.00	70,950,600
太陽ホールディングス	4,400	4,590.00	20,196,000
富士フイルムホールディングス	55,000	4,510.00	248,050,000
ライオン	74,000	1,877.00	138,898,000
ミルボン	10,700	4,425.00	47,347,500
ポーラ・オルビスホールディングス	28,300	9,630.00	272,529,000
日東電工	17,400	9,166.00	159,488,400
塩野義製薬	50,200	5,398.00	270,979,600
あすか製薬	41,100	1,708.00	70,198,800
日本新薬	41,500	5,660.00	234,890,000
中外製薬	64,700	3,385.00	219,009,500
栄研化学	85,900	2,940.00	252,546,000
大塚ホールディングス	43,900	5,065.00	222,353,500
ペプチドリーム	10,600	5,590.00	59,254,000
日本特殊陶業	54,400	2,717.00	147,804,800
MARUWA	43,800	4,010.00	175,638,000
三和ホールディングス	97,500	1,134.00	110,565,000
パイオラックス	33,400	7,560.00	252,504,000
三浦工業	45,100	1,820.00	82,082,000
ダイキン工業	19,600	10,870.00	213,052,000
CKD	146,700	1,424.00	208,900,800
ホシザキ	20,000	9,050.00	181,000,000
スター精密	115,900	1,606.00	186,135,400
山洋電気	33,000	833.00	27,489,000
オムロン	44,200	4,600.00	203,320,000
能美防災	59,100	1,738.00	102,715,800
アルプス電気	30,900	2,895.00	89,455,500
堀場製作所	28,900	5,510.00	159,239,000
エスペック	98,800	1,318.00	130,218,400
キーエンス	2,900	80,220.00	232,638,000
イリソ電子工業	22,900	6,490.00	148,621,000
島津製作所	133,000	1,802.00	239,666,000
トプコン	15,400	1,793.00	27,612,200
朝日インテック	18,700	4,565.00	85,365,500
パイロットコーポレーション	26,400	4,885.00	128,964,000
フジシールインターナショナル	22,300	4,820.00	107,486,000
ヨネックス	27,600	5,350.00	147,660,000
ヤマハ	80,000	3,605.00	288,400,000
インフォコム	93,500	1,530.00	143,055,000
クレスコ	42,800	2,250.00	96,300,000
ミロク情報サービス	47,400	1,772.00	83,992,800
あい ホールディングス	82,600	2,332.00	192,623,200
シークス	60,600	3,925.00	237,855,000
日立ハイテクノロジーズ	46,900	4,560.00	213,864,000
PALTAC	133,100	2,734.00	363,895,400
サンエー	38,200	5,710.00	218,122,000
薬王堂	94,700	2,261.00	214,116,700
ヤオコー	29,600	4,730.00	140,008,000
第一生命ホールディングス	103,200	1,997.50	206,142,000
日立キャピタル	57,600	2,938.00	169,228,800
三菱UFJリース	368,000	618.00	227,424,000
スターツコーポレーション	77,500	1,999.00	154,922,500
リンクアンドモチベーション	200,900	422.00	84,779,800
テンプホールディングス	135,300	1,779.00	240,698,700
ツクイ	249,600	757.00	188,947,200
ベネフィット・ワン	76,400	2,830.00	216,212,000
プレステージ・インターナショナル	261,000	746.00	194,706,000
エン・ジャパン	77,400	1,966.00	152,168,400
リログループ	14,900	15,430.00	229,907,000
東祥	47,300	5,080.00	240,284,000
共立メンテナンス	33,100	7,060.00	233,686,000
セコム	9,600	8,554.00	82,118,400
ダイセキ	43,100	2,297.00	99,000,700
合 計	6,006,100		14,094,623,300

該当事項はありません。


②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。