半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年7月26日-平成30年7月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

項 目	第2期中間計算期間 自 平成29年 7月26日 至 平成30年 1月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第1期 (平成29年 7月25日現在)		第2期中間計算期間 (平成30年 1月25日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		52,903,873口		34,587,497口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0526円	1口当たり純資産額	1.0795円
		(10,000口当たりの純資産額	10,526円)	(10,000口当たりの純資産額	10,795円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	第2期中間計算期間 (平成30年 1月25日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第1期 (平成29年 7月25日現在)	第2期中間計算期間 (平成30年 1月25日現在)
期首元本額	1,000,000円	52,903,873円
期中追加設定元本額	52,903,873円	345,104円
期中一部解約元本額	1,000,000円	18,661,480円

(参考)
アジア高利回り現地通貨建て債券ファンド(資産成長型)は、「アジア・ローカル・カレンシー・ボンド・ファンド(JPYクラス)」および「マネー・マーケット・マザーファンド」受益証券をそれぞれ主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」はすべて該当ファンドであり、「親投資信託受益証券」はすべて該当マザーファンドの受益証券です。
「アジア・ローカル・カレンシー・ボンド・ファンド(JPYクラス)」は、「アジア・ローカル・カレンシー・ボンド・ファンド」のシェアクラスの1つです。
以下に記載した状況は監査の対象外です。
アジア・ローカル・カレンシー・ボンド・ファンド
アジア・ローカル・カレンシー・ボンド・ファンドは、シンガポール籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。
なお、以下の財務諸表は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。
●財政状態計算書(2016年12月31日現在)

	(単位:日本円)
資産
投資ポートフォリオ	449,442,081
未収金	2
金融デリバティブ	2,869,794
現預金	20,765,044
資産合計	473,076,921
負債
未払金	5,422,716
金融デリバティブ	758,559
負債合計	6,181,275
純資産
受益者に帰属する純資産	466,895,646

●投資明細表(2016年12月31日現在)

	保有高	公正価値 (日本円)	受益者に帰属する純資産に占める割合(%)
地域別上場債券
オーストラリア
AUSTRALIA AND NEW ZEALAND BANKING G EMTN VAR
4.75% 期日 30/01/2025	1,000,000	16,963,188	3.63
オーストラリア合計		16,963,188	3.63
ハンガリー
HUNGARY GOVERNMENT BOND
6.25% 期日 25/04/2019	1,000,000	17,189,256	3.68
ハンガリー合計		17,189,256	3.68
インド
HOUSING DEVELOPMENT FIN CORP LTD SERIES GMTN
7.875% 期日 21/08/2019	10,000,000	17,526,784	3.76
NTPC LTD SERIES EMTN
7.375% 期日 10/08/2021	20,000,000	34,745,098	7.44
インド合計		52,271,882	11.20
インドネシア
INDONESIA GOVERNMENT BOND FR53
8.25% 期日 15/07/2021	4,000,000,000	35,593,478	7.62
INDONESIA GOVERNMENT BOND SERIES FR63
5.625% 期日 15/05/2023	2,000,000,000	15,435,903	3.31
INDONESIA GOVERNMENT BOND SERIES FR69
7.875% 期日 15/04/2019	5,500,000,000	48,091,106	10.30
INDONESIA GOVERNMENT BOND SERIES FR70
8.375% 期日 15/03/2024	5,000,000,000	44,398,783	9.51
インドネシア合計		143,519,270	30.74
マレーシア
MALAYSIA GOVERNMENT BOND SERIES 116
3.8% 期日 17/08/2023	1,000,000	25,620,310	5.49
MALAYSIA GOVERNMENT BOND SERIES 416
3.62% 期日 30/11/2021	1,000,000	25,994,837	5.57
MALAYSIA GOVERNMENT BOND SERIES 515
3.759% 期日 15/03/2019	1,000,000	26,150,445	5.60
マレーシア合計		77,765,592	16.66
フィリピン
PHILIPPINES GOVERNMENT BOND
3.9% 期日 26/11/2022	10,000,000	22,281,069	4.77
フィリピン合計		22,281,069	4.77
シンガポール
CHINA JINGYE CONSTRUCTION
2.95% 期日 21/05/2017	250,000	20,161,458	4.32
OVERSEA EDUCATION
5.2% 期日 17/04/2019	250,000	20,115,844	4.31
シンガポール合計		40,277,302	8.63
国際機関
ASIAN DEVELOPMENT BANK SERIES GMTN
6.95% 期日 16/01/2020	20,000,000	35,388,678	7.58
INTL FINANCE CORPORATION SERIES GDIF
7.8% 期日 03/06/2019	20,000,000	36,020,573	7.71
国際機関合計		71,409,251	15.29
上場債券の未収利息		7,765,271	1.66
投資ポートフォリオ		449,442,081	96.26
その他純資産		17,453,565	3.74
受益者に帰属する純資産		466,895,646	100.00

マネー・マーケット・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(平成29年 7月25日現在)	(平成30年 1月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	40,681,972	-
コール・ローン	-	45,786,756
国債証券	30,006,720	-
特殊債券	66,698,250	69,480,640
未収利息	185,757	140,383
前払費用	745	7,013
流動資産合計	137,573,444	115,414,792
資産合計	137,573,444	115,414,792
負債の部
流動負債
未払利息	-	105
その他未払費用	444	675
流動負債合計	444	780
負債合計	444	780
純資産の部
元本等
元本	137,163,277	115,116,385
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	409,723	297,627
元本等合計	137,573,000	115,414,012
純資産合計	137,573,000	115,414,012
負債純資産合計	137,573,444	115,414,792

注記表
(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成29年 7月26日 至 平成30年 1月25日
有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成29年 7月25日現在)		(平成30年 1月25日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		137,163,277口		115,116,385口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0030円	1口当たり純資産額	1.0026円
		(10,000口当たりの純資産額	10,030円)	(10,000口当たりの純資産額	10,026円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成30年 1月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

(平成29年 7月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	272,129,784円
同期中における追加設定元本額	49,834円
同期中における一部解約元本額	135,016,341円
平成29年 7月25日現在における元本の内訳
日興ワールドCBファンド(通貨アルファ戦略コース)	70,000,000円
日興ワールドCBファンド(円ヘッジありコース)	9,500,000円
日興ワールドCBファンド(円ヘッジなしコース)	9,800,000円
インド内需関連株式ファンド	10,000円
アセアン内需関連株式ファンド	10,000円
高成長インド・中型株式ファンド	49,986円
アジア好利回りリート・ファンド	99,971円
アジア好利回りリート・ファンド・トルコリラ	99,971円
アジア好利回りリート・ファンド・ブラジルレアル	499,851円
ヨーロッパ・割安戦略株式ファンド(為替ヘッジなし)	1,995,013円
ヨーロッパ・割安戦略株式ファンド(為替ヘッジあり)	99,751円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジあり/3カ月決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジなし/3カ月決算型)	9,972円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(為替ヘッジなし)	9,972円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(限定為替ヘッジ)	9,972円
三井住友・ニュー・アジア・ファンド	9,967円
YOURMIRAI フレキシブル・ボンドアロケーション(為替ヘッジなし)	9,967円
YOURMIRAI フレキシブル・ボンドアロケーション(米ドル円ヘッジ)	9,967円
アジア好利回りリート・ファンド(年1回決算型)	997円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(為替ヘッジなし/年2回決算型)	9,966円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(限定為替ヘッジ/年2回決算型)	9,966円
日興フィデリティ世界企業債券ファンド(為替ヘッジあり)	9,966円
日興フィデリティ世界企業債券ファンド(為替ヘッジなし)	9,966円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)	9,966円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジなし)	9,966円
アジア高利回り現地通貨建て債券ファンド(毎月分配型)	9,963円
アジア高利回り現地通貨建て債券ファンド(資産成長型)	9,963円
グローバル自動運転関連株式ファンド(為替ヘッジあり)	9,969円
グローバル自動運転関連株式ファンド(為替ヘッジなし)	9,969円
グローイング・フロンティア株式ファンド	9,970円
SMAM・国内株式エンゲージメントファンド<適格機関投資家限定>	44,798,374円
合計	137,163,277円

(平成30年 1月25日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	137,163,277円
同期中における追加設定元本額	9,974円
同期中における一部解約元本額	22,056,866円
平成30年 1月25日現在における元本の内訳
日興ワールドCBファンド(通貨アルファ戦略コース)	70,000,000円
日興ワールドCBファンド(円ヘッジありコース)	9,500,000円
日興ワールドCBファンド(円ヘッジなしコース)	9,800,000円
インド内需関連株式ファンド	10,000円
アセアン内需関連株式ファンド	10,000円
高成長インド・中型株式ファンド	49,986円
アジア好利回りリート・ファンド	99,971円
アジア好利回りリート・ファンド・トルコリラ	99,971円
アジア好利回りリート・ファンド・ブラジルレアル	499,851円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジあり/3カ月決算型)	9,972円
三井住友・ピムコ・ストラテジック・インカムファンド(為替ヘッジなし/3カ月決算型)	9,972円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(為替ヘッジなし)	9,972円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(限定為替ヘッジ)	9,972円
三井住友・ニュー・アジア・ファンド	9,967円
アジア好利回りリート・ファンド(年1回決算型)	997円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(為替ヘッジなし/年2回決算型)	9,966円
日興ブラックロック・ハイ・クオリティ・アロケーション・ファンド(限定為替ヘッジ/年2回決算型)	9,966円
日興フィデリティ世界企業債券ファンド(為替ヘッジあり)	9,966円
日興フィデリティ世界企業債券ファンド(為替ヘッジなし)	9,966円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジあり)	9,966円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・グローバルCBファンド(為替ヘッジなし)	9,966円
アジア高利回り現地通貨建て債券ファンド(毎月分配型)	9,963円
アジア高利回り現地通貨建て債券ファンド(資産成長型)	9,963円
グローバル自動運転関連株式ファンド(為替ヘッジあり)	9,969円
グローバル自動運転関連株式ファンド(為替ヘッジなし)	9,969円
グローイング・フロンティア株式ファンド	9,970円
高成長インド・中型株式ファンド(年1回決算型)	9,974円
SMAM・国内株式エンゲージメントファンド<適格機関投資家限定>	24,856,206円
合計	115,116,385円