有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年8月22日-平成30年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	受取配当金は、投資証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間
	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、平成29年 8月22日から平成30年 8月20日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第1期計算期間末 (平成29年 8月21日現在)				第2期計算期間末 (平成30年 8月20日現在)
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			311,700,282口				396,229,922口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0954円			1口当たり純資産額	1.0929円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,954円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,929円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期計算期間 自 平成28年 9月16日 至 平成29年 8月21日					第2期計算期間 自 平成29年 8月22日 至 平成30年 8月20日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,282,187円			費用控除後の配当等収益額	A	1,526,679円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	28,446,269円			収益調整金額	C	34,174,907円
	分配準備積立金額	D	0円			分配準備積立金額	D	1,100,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	29,728,456円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,802,508円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,700,282口			当ファンドの期末残存口数	F	396,229,922口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	953円			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	928円
	10,000口当たり分配金額	H	0円			10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第1期計算期間 自 平成28年 9月16日 至 平成29年 8月21日	第2期計算期間 自 平成29年 8月22日 至 平成30年 8月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に従い、有価証券等の金融商品を主たる投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその他金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその他金融商品に係るリスク
当ファンドは、有価証券、金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。保有する有価証券の内容については、有価証券に関する注記に記載されております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性リスク等を有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社において、投資リスク管理に関する独立した委員会を設けており、当該委員会でパフォーマンスの分析及び投資リスクの管理を行っております。パフォーマンスの分析では、投資行動及び資金運用がポートフォリオのパフォーマンス実績に与えた影響を定期的に分析し、評価しております。また、投資リスクの管理においては、コンプライアンス・リスク管理本部及びCIO(チーフ・インベストメント・オフィサー)が信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等をモニターしており、委員会において報告されております。 ○市場リスクの管理 価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動リスクについては、ファンド商品特性に照らしてポートフォリオにおけるリスクと想定されるリスクとを比較分析することによって管理しております。 ○信用リスク及び流動性リスクの管理 格付やその他発行体及び取引先に関する情報を収集・分析のうえ、ファンドの商品特性に照らして組入銘柄の信用リスクを管理しております。また、市場流動性の状況を把握し、流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第1期計算期間末 (平成29年 8月21日現在)	第2期計算期間末 (平成30年 8月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
当ファンドの保有する金融商品は原則としてすべて時価評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
○投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しているため省略しております。 ○金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

		(単位:円)
種類	第1期計算期間 自 平成28年 9月16日 至 平成29年 8月21日	第2期計算期間 自 平成29年 8月22日 至 平成30年 8月20日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△6,209,745	△5,458,888
親投資信託受益証券	△3	△3
合計	△6,209,748	△5,458,891

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第1期計算期間 自 平成28年 9月16日 至 平成29年 8月21日	第2期計算期間 自 平成29年 8月22日 至 平成30年 8月20日
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)
元本の移動

第1期計算期間 自 平成28年 9月16日 至 平成29年 8月21日		第2期計算期間 自 平成29年 8月22日 至 平成30年 8月20日
期首元本額(設定日)	1,000,000円	期首元本額	311,700,282円
期中追加設定元本額	347,887,667円	期中追加設定元本額	145,663,252円
期中一部解約元本額	37,187,385円	期中一部解約元本額	61,133,612円