有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年9月23日-平成29年6月20日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成29年6月20日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(平成29年6月20日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	スパークス・日本中小型株・マザーファンド	39,087,666	138,288,253
合計		39,087,666	138,288,253

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本中小型株・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「スパークス・日本中小型株・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(平成29年6月20日現在)
	番号	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		760,209,908
株式		5,370,238,000
未収配当金		12,904,900
流動資産合計		6,143,352,808
資産合計		6,143,352,808
負債の部
流動負債
未払金		461,336,553
未払解約金		20,925,477
未払利息		2,082
流動負債合計		482,264,112
負債合計		482,264,112
純資産の部
元本等
元本	※1	1,600,131,581
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,060,957,115
元本等合計		5,661,088,696
純資産合計		5,661,088,696
負債純資産合計		6,143,352,808

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 平成28年9月23日
	至 平成29年6月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(平成29年6月20日現在)
※1. 期首	平成28年9月23日
期首元本額	135,383,201	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	1,617,023,794	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	152,275,414	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・M&S・ジャパン・ファンド	1,561,043,915	円
スパークス・日本中小型株式ファンド(ラップ向け)	39,087,666	円
(合計)	1,600,131,581	円
2.計算期間末日における受益権の総数	1,600,131,581	口
3.1口当たり純資産額	3.5379	円
(1万口当たり純資産額)	(35,379	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(平成29年6月20日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数(株)	評価単価 (円)	評価金額(円)	備考
1333	マルハニチロ	5,900	3,090.00	18,231,000
1890	東洋建設	112,300	431.00	48,401,300
1949	住友電設	5,700	1,608.00	9,165,600
1973	NECネッツエスアイ	87,100	2,525.00	219,927,500
2148	アイティメディア	147,700	667.00	98,515,900
2491	バリューコマース	342,700	664.00	227,552,800
3048	ビックカメラ	37,100	1,181.00	43,815,100
3101	東洋紡	315,000	209.00	65,835,000
3156	UKCホールディングス	75,400	1,925.00	145,145,000
3288	オープンハウス	22,200	3,335.00	74,037,000
3320	クロスプラス	64,300	1,178.00	75,745,400
3636	三菱総合研究所	40,800	3,295.00	134,436,000
4343	イオンファンタジー	52,400	3,335.00	174,754,000
4403	日油	150,000	1,410.00	211,500,000
4471	三洋化成工業	31,300	5,310.00	166,203,000
4631	DIC	23,700	3,900.00	92,430,000
4686	ジャストシステム	100,900	1,693.00	170,823,700
5017	富士石油	16,200	329.00	5,329,800
5384	フジミインコーポレーテッド	85,700	2,300.00	197,110,000
5852	アーレスティ	4,300	1,080.00	4,644,000
6005	三浦工業	89,300	2,196.00	196,102,800
6013	タクマ	197,200	1,129.00	222,638,800
6145	日特エンジニアリング	3,500	3,275.00	11,462,500
6284	日精エー・エス・ビー機械	63,900	3,835.00	245,056,500
6333	帝国電機製作所	78,300	1,164.00	91,141,200
6455	モリタホールディングス	81,800	1,730.00	141,514,000
6505	東洋電機製造	4,800	1,655.00	7,944,000
6535	アイモバイル	96,200	1,052.00	101,202,400
6951	日本電子	308,000	584.00	179,872,000
7122	近畿車輛	1,700	2,584.00	4,392,800
7246	プレス工業	11,800	510.00	6,018,000
7277	TBK	3,400	518.00	1,761,200
7414	小野建	102,100	1,734.00	177,041,400
7599	IDOM	311,600	737.00	229,649,200
7821	前田工繊	141,800	1,638.00	232,268,400
7862	トッパン・フォームズ	78,600	1,180.00	92,748,000
7917	藤森工業	63,500	3,425.00	217,487,500
8251	パルコ	168,100	1,280.00	215,168,000
8550	栃木銀行	9,200	485.00	4,462,000
8584	ジャックス	14,000	532.00	7,448,000
8586	日立キャピタル	21,500	2,600.00	55,900,000
8923	トーセイ	105,400	798.00	84,109,200
9069	センコーグループホールディングス	293,900	705.00	207,199,500
9409	テレビ朝日ホールディングス	35,300	2,027.00	71,553,100
9682	DTS	54,100	3,370.00	182,317,000
9697	カプコン	71,800	2,788.00	200,178,400
合 計		4,131,500		5,370,238,000

(2)株式以外の有価証券(平成29年6月20日現在)
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。