有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/08/08-2024/08/06)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
親投資信託受益証券	東京海上・日経225インデックス マザーファンド	5,216,106,805	12,377,299,837
親投資信託受益証券 合計		5,216,106,805	12,377,299,837
合計		5,216,106,805	12,377,299,837

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・日経225インデックスマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2023年 8月 7日現在]	[2024年 8月 6日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,123,572,998	6,890,189,808
株式	※2	21,891,144,470	31,821,089,700
派生商品評価勘定		2,395,700	79,350,300
未収入金		―	225,569,400
未収配当金		20,316,800	30,512,250
未収利息		―	41,446
前払金		8,220,000	216,110,000
差入委託証拠金		―	211,182,997
流動資産合計		24,045,649,968	39,474,045,901
資産合計		24,045,649,968	39,474,045,901
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,117,600	123,300
未払金		950,978,037	6,382,041,652
未払解約金		216,299,158	306,181,869
未払利息		5,100	―
流動負債合計		1,171,399,895	6,688,346,821
負債合計		1,171,399,895	6,688,346,821
純資産の部
元本等
元本	※1	10,552,115,437	13,816,669,443
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		12,322,134,636	18,969,029,637
元本等合計		22,874,250,073	32,785,699,080
純資産合計		22,874,250,073	32,785,699,080
負債純資産合計		24,045,649,968	39,474,045,901

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2023年 8月 8日 至 2024年 8月 6日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2022年 8月 9日 至 2023年 8月 7日	自 2023年 8月 8日 至 2024年 8月 6日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2023年 8月 7日現在]	[2024年 8月 6日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,390,659,241円	10,552,115,437円
	同期中における追加設定元本額	7,404,807,471円	14,966,167,059円
	同期中における一部解約元本額	8,243,351,275円	11,701,613,053円
	同期末における元本額	10,552,115,437円	13,816,669,443円
	元本の内訳*
	東京海上・日経225インデックスファンド <適格機関投資家限定>	5,873,780,079円	8,194,059,306円
	東京海上・日経225インデックスファンド	4,444,082,035円	5,216,106,805円
	日経225インデックス (適格機関投資家専用)	234,253,323円	406,503,332円
	計	10,552,115,437円	13,816,669,443円
2.※1	本書における開示対象ファンドの計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	10,552,115,437口	13,816,669,443口
3.※2	担保資産	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 581,982,000円	代用有価証券として、担保に供している資産は次のとおりであります。 株式 416,973,000円

(注1)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注2)3.については、決算日現在の代用有価証券の時価額を記載
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2022年 8月 9日 至 2023年 8月 7日	自 2023年 8月 8日 至 2024年 8月 6日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には、先物取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2023年 8月 7日現在]	[2024年 8月 6日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(有価証券に関する注記)
(自 2022年8月9日 至 2023年8月7日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	1,811,149,250円
合計	1,811,149,250円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2022年8月9日から2023年8月7日まで)を指しております。
 
(自 2023年8月8日 至 2024年8月6日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
株式	743,172,546円
合計	743,172,546円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2023年8月8日から2024年8月6日まで)を指しております。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(2023年8月7日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	938,970,000	―	937,280,000	△1,690,000
	日経平均株価指数 先物	938,970,000	―	937,280,000	△1,690,000
合 計		938,970,000	―	937,280,000	△1,690,000

 
(2024年8月6日現在)

					(単位:円)
区 分	種 類			時 価	評価損益
		契約額等	うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	947,940,000	―	1,027,200,000	79,260,000
	日経平均株価指数 先物	947,940,000	―	1,027,200,000	79,260,000
合 計		947,940,000	―	1,027,200,000	79,260,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
 
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2023年 8月 7日現在]		[2024年 8月 6日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.1677円 21,677円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	2.3729円 23,729円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

			(単位:円)
銘 柄	株式数	評価額		備 考
		単価	金額
ニッスイ	30,000	804.00	24,120,000
INPEX	12,000	2,000.00	24,000,000
コムシスホールディングス	30,000	2,892.50	86,775,000
大成建設	6,000	5,670.00	34,020,000
大林組	30,000	1,872.50	56,175,000
清水建設	30,000	886.40	26,592,000
長谷工コーポレーション	6,000	1,702.50	10,215,000
鹿島建設	15,000	2,561.00	38,415,000
大和ハウス工業	30,000	3,986.00	119,580,000
積水ハウス	30,000	3,310.00	99,300,000
日揮ホールディングス	30,000	1,100.00	33,000,000
日清製粉グループ本社	30,000	1,775.50	53,265,000
明治ホールディングス	12,000	3,635.00	43,620,000
日本ハム	15,000	4,961.00	74,415,000
サッポロホールディングス	6,000	5,834.00	35,004,000
アサヒグループホールディングス	30,000	5,010.00	150,300,000
キリンホールディングス	30,000	2,011.50	60,345,000
キッコーマン	150,000	1,744.00	261,600,000
味の素	30,000	5,223.00	156,690,000
ニチレイ	15,000	3,689.00	55,335,000
日本たばこ産業	30,000	3,768.00	113,040,000
帝人	6,000	1,311.00	7,866,000
東レ	30,000	702.00	21,060,000
王子ホールディングス	30,000	551.80	16,554,000
日本製紙	3,000	870.00	2,610,000
クラレ	30,000	1,667.00	50,010,000
旭化成	30,000	965.40	28,962,000
レゾナック・ホールディングス	3,000	3,006.00	9,018,000
住友化学	30,000	382.40	11,472,000
日産化学	30,000	4,527.00	135,810,000
東ソー	15,000	1,825.00	27,375,000
トクヤマ	6,000	2,668.00	16,008,000
デンカ	6,000	1,953.00	11,718,000
信越化学工業	150,000	5,950.00	892,500,000
三井化学	6,000	3,627.00	21,762,000
三菱ケミカルグループ	15,000	832.20	12,483,000
UBE	3,000	2,490.50	7,471,500
花王	30,000	6,450.00	193,500,000
DIC	3,000	2,729.00	8,187,000
富士フイルムホールディングス	90,000	3,200.00	288,000,000
資生堂	30,000	4,446.00	133,380,000
日東電工	30,000	10,685.00	320,550,000	6,000株
協和キリン	30,000	3,015.00	90,450,000
武田薬品工業	30,000	3,913.00	117,390,000	6,000株
アステラス製薬	150,000	1,627.00	244,050,000	30,000株
住友ファーマ	30,000	434.00	13,020,000
塩野義製薬	30,000	6,159.00	184,770,000
中外製薬	90,000	6,047.00	544,230,000
エーザイ	30,000	5,247.00	157,410,000	6,000株
第一三共	90,000	5,426.00	488,340,000
大塚ホールディングス	30,000	7,451.00	223,530,000
出光興産	60,000	956.30	57,378,000
ENEOSホールディングス	30,000	673.30	20,199,000
横浜ゴム	15,000	3,031.00	45,465,000
ブリヂストン	30,000	5,784.00	173,520,000
AGC	6,000	4,663.00	27,978,000
日本電気硝子	9,000	3,337.00	30,033,000
太平洋セメント	3,000	3,553.00	10,659,000
東海カーボン	30,000	848.60	25,458,000
TOTO	15,000	4,299.00	64,485,000
日本碍子	30,000	1,770.50	53,115,000
日本製鉄	3,000	3,072.00	9,216,000
神戸製鋼所	3,000	1,625.50	4,876,500
JFEホールディングス	3,000	1,770.00	5,310,000
三井金属鉱業	3,000	3,990.00	11,970,000
三菱マテリアル	3,000	2,423.50	7,270,500
住友金属鉱山	15,000	3,970.00	59,550,000
DOWAホールディングス	6,000	4,731.00	28,386,000
古河電気工業	3,000	3,444.00	10,332,000
住友電気工業	30,000	2,097.00	62,910,000
フジクラ	30,000	2,448.00	73,440,000
SUMCO	3,000	2,010.00	6,030,000
日本製鋼所	6,000	3,722.00	22,332,000
オークマ	6,000	6,025.00	36,150,000
アマダ	30,000	1,561.00	46,830,000
ディスコ	6,000	39,100.00	234,600,000
SMC	3,000	67,110.00	201,330,000
小松製作所	30,000	3,599.00	107,970,000
住友重機械工業	6,000	3,363.00	20,178,000
日立建機	30,000	3,058.00	91,740,000
クボタ	30,000	1,834.00	55,020,000
荏原製作所	30,000	1,785.00	53,550,000
ダイキン工業	30,000	19,100.00	573,000,000
日本精工	30,000	711.80	21,354,000
NTN	30,000	242.40	7,272,000
ジェイテクト	30,000	901.90	27,057,000
日立造船	6,000	858.00	5,148,000
三菱重工業	30,000	1,573.50	47,205,000
IHI	3,000	4,658.00	13,974,000
コニカミノルタ	30,000	350.90	10,527,000
ミネベアミツミ	30,000	2,740.50	82,215,000
日立製作所	30,000	3,144.00	94,320,000
三菱電機	30,000	2,099.00	62,970,000
富士電機	6,000	7,244.00	43,464,000
安川電機	30,000	4,500.00	135,000,000
ソシオネクスト	30,000	2,561.00	76,830,000
ニデック	24,000	5,804.00	139,296,000
オムロン	30,000	5,235.00	157,050,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	6,000	2,351.00	14,106,000
日本電気	3,000	11,180.00	33,540,000
富士通	30,000	2,447.50	73,425,000
ルネサスエレクトロニクス	30,000	2,220.50	66,615,000
セイコーエプソン	60,000	2,386.50	143,190,000
パナソニック ホールディングス	30,000	1,048.00	31,440,000
シャープ	30,000	823.90	24,717,000
ソニーグループ	30,000	12,315.00	369,450,000
TDK	90,000	8,994.00	809,460,000
アルプスアルパイン	30,000	1,351.00	40,530,000
横河電機	30,000	3,138.00	94,140,000
アドバンテスト	240,000	6,138.00	1,473,120,000
キーエンス	3,000	62,500.00	187,500,000
レーザーテック	12,000	22,325.00	267,900,000
カシオ計算機	30,000	1,128.50	33,855,000
ファナック	150,000	3,961.00	594,150,000
京セラ	240,000	1,582.00	379,680,000
太陽誘電	30,000	3,753.00	112,590,000
村田製作所	72,000	2,781.00	200,232,000
SCREENホールディングス	12,000	10,215.00	122,580,000
キヤノン	45,000	4,011.00	180,495,000	9,000株
リコー	30,000	1,264.00	37,920,000
東京エレクトロン	90,000	25,715.00	2,314,350,000
デンソー	120,000	2,143.50	257,220,000
川崎重工業	3,000	3,850.00	11,550,000
日産自動車	30,000	412.00	12,360,000
いすゞ自動車	15,000	1,821.00	27,315,000
トヨタ自動車	150,000	2,518.00	377,700,000
日野自動車	30,000	429.70	12,891,000
三菱自動車工業	3,000	375.20	1,125,600
マツダ	6,000	1,147.50	6,885,000
本田技研工業	180,000	1,435.50	258,390,000
スズキ	120,000	1,575.50	189,060,000
SUBARU	30,000	2,388.00	71,640,000
ヤマハ発動機	90,000	1,208.00	108,720,000
テルモ	240,000	2,466.00	591,840,000
ニコン	30,000	1,482.00	44,460,000
オリンパス	120,000	2,327.00	279,240,000
HOYA	15,000	18,720.00	280,800,000
シチズン時計	30,000	890.00	26,700,000
バンダイナムコホールディングス	90,000	2,975.50	267,795,000
TOPPANホールディングス	15,000	3,888.00	58,320,000
大日本印刷	15,000	4,664.00	69,960,000
ヤマハ	30,000	2,797.00	83,910,000
任天堂	30,000	7,507.00	225,210,000
東京電力ホールディングス	3,000	609.70	1,829,100
中部電力	3,000	1,766.00	5,298,000
関西電力	3,000	2,448.50	7,345,500
東京瓦斯	6,000	3,270.00	19,620,000
大阪瓦斯	6,000	3,376.00	20,256,000
東武鉄道	6,000	2,380.50	14,283,000
東急	15,000	1,688.50	25,327,500
小田急電鉄	15,000	1,394.50	20,917,500
京王電鉄	6,000	3,419.00	20,514,000
京成電鉄	15,000	4,221.00	63,315,000
東日本旅客鉄道	9,000	2,622.50	23,602,500
西日本旅客鉄道	6,000	2,570.00	15,420,000
東海旅客鉄道	15,000	3,226.00	48,390,000
ヤマトホールディングス	30,000	1,563.50	46,905,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	3,000	6,940.00	20,820,000
日本郵船	9,000	4,535.00	40,815,000
商船三井	9,000	4,610.00	41,490,000
川崎汽船	27,000	1,974.50	53,311,500
日本航空	30,000	2,285.50	68,565,000
ANAホールディングス	3,000	2,757.50	8,272,500
三菱倉庫	15,000	4,418.00	66,270,000
ネクソン	60,000	3,007.00	180,420,000
メルカリ	30,000	2,000.00	60,000,000
LINEヤフー	12,000	371.80	4,461,600
トレンドマイクロ	30,000	6,577.00	197,310,000
日本電信電話	300,000	145.90	43,770,000
KDDI	180,000	4,359.00	784,620,000	36,000株
ソフトバンク	30,000	1,786.00	53,580,000
東宝	3,000	5,055.00	15,165,000
NTTデータグループ	150,000	2,197.50	329,625,000
コナミグループ	30,000	11,110.00	333,300,000
ソフトバンクグループ	180,000	7,172.00	1,290,960,000
双日	3,000	3,029.00	9,087,000
伊藤忠商事	30,000	6,400.00	192,000,000
丸紅	30,000	2,147.00	64,410,000
豊田通商	90,000	2,347.00	211,230,000
三井物産	60,000	2,690.00	161,400,000
住友商事	30,000	2,979.00	89,370,000
三菱商事	90,000	2,661.50	239,535,000
J.フロント リテイリング	15,000	1,444.50	21,667,500
ZOZO	30,000	4,200.00	126,000,000
三越伊勢丹ホールディングス	30,000	2,296.50	68,895,000
セブン&アイ・ホールディングス	90,000	1,703.50	153,315,000
高島屋	15,000	2,279.00	34,185,000
丸井グループ	30,000	2,248.50	67,455,000
イオン	30,000	3,381.00	101,430,000
ニトリホールディングス	15,000	18,350.00	275,250,000
ファーストリテイリング	90,000	39,320.00	3,538,800,000
しずおかフィナンシャルグループ	30,000	1,227.50	36,825,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	30,000	715.60	21,468,000
あおぞら銀行	3,000	2,230.00	6,690,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	30,000	1,318.00	39,540,000
りそなホールディングス	3,000	814.30	2,442,900
三井住友トラスト・ホールディングス	6,000	3,137.00	18,822,000
三井住友フィナンシャルグループ	3,000	8,000.00	24,000,000
千葉銀行	30,000	996.60	29,898,000
ふくおかフィナンシャルグループ	6,000	3,341.00	20,046,000
みずほフィナンシャルグループ	3,000	2,596.50	7,789,500
大和証券グループ本社	30,000	920.60	27,618,000
野村ホールディングス	30,000	730.10	21,903,000
SOMPOホールディングス	18,000	2,854.50	51,381,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	27,000	3,000.00	81,000,000
第一生命ホールディングス	3,000	3,594.00	10,782,000
東京海上ホールディングス	45,000	4,700.00	211,500,000
T&Dホールディングス	6,000	2,206.50	13,239,000
クレディセゾン	30,000	2,888.50	86,655,000
オリックス	30,000	3,203.00	96,090,000
日本取引所グループ	30,000	3,162.00	94,860,000
東急不動産ホールディングス	30,000	950.20	28,506,000
三井不動産	90,000	1,456.50	131,085,000
三菱地所	30,000	2,277.00	68,310,000
東京建物	15,000	2,355.00	35,325,000
住友不動産	30,000	4,386.00	131,580,000
エムスリー	72,000	1,214.00	87,408,000
ディー・エヌ・エー	9,000	1,423.00	12,807,000
電通グループ	30,000	3,983.00	119,490,000
オリエンタルランド	30,000	3,995.00	119,850,000
サイバーエージェント	24,000	881.50	21,156,000
楽天グループ	30,000	732.10	21,963,000
リクルートホールディングス	90,000	7,582.00	682,380,000
日本郵政	30,000	1,373.00	41,190,000
セコム	30,000	9,345.00	280,350,000	6,000株
合 計	8,154,000	-	31,821,089,700

(注)備考欄の数値は、差入委託証拠金代用有価証券としての担保差入れ株式数です。
 
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。