半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成30年7月11日-平成31年7月10日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目	第2期計算期間 平成30年7月10日現在	第3期中間計算期間 平成31年1月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	1,998,451 円	13,878,425 円
期中追加設定元本額	18,930,167 円	5,954,682 円
期中一部解約元本額	7,050,193 円	2,410,781 円
2.受益権の総数	13,878,425 口	17,422,326 口
3.1口当たり純資産額	1.2795 円	1.0908 円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 平成29年7月11日 至 平成30年1月10日	第3期中間計算期間 自 平成30年7月11日 至 平成31年1月10日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額 純資産総額に対して年率0.35%以内の額	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として、委託者報酬の中から支弁している額 同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上額は中間計算期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(参考情報)
ファンドは、「フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「フィデリティ・日本配当成長株・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区 分	平成30年7月10日現在	平成31年1月10日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,918,057,598	835,985,091
株式	49,728,314,820	41,356,451,740
未収入金	57,155,836	687,234,420
未収配当金	145,080,028	103,755,700
流動資産合計	51,848,608,282	42,983,426,951
資産合計	51,848,608,282	42,983,426,951
負債の部
流動負債
未払金	46,030,787	385,057,793
未払解約金	1,537,982,722	471,443,671
流動負債合計	1,584,013,509	856,501,464
負債合計	1,584,013,509	856,501,464
純資産の部
元本等
元本	23,433,966,565	22,879,088,159
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	26,830,628,208	19,247,837,328
元本等合計	50,264,594,773	42,126,925,487
純資産合計	50,264,594,773	42,126,925,487
負債純資産合計	51,848,608,282	42,983,426,951

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	平成30年7月10日現在	平成31年1月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	30,451,688,483 円	23,433,966,565 円
期中追加設定元本額	982,510,983 円	555,641,467 円
期中一部解約元本額	8,000,232,901 円	1,110,519,873 円
2.期末元本額及びその内訳
フィデリティ・日本配当成長株・ファンド(分配重視型)	19,601,854,250 円	19,163,458,734 円
フィデリティ・日本配当成長株投信	3,823,833,714 円	3,705,308,142 円
フィデリティ・日本配当成長株・ファンド(資産成長型)	8,278,601 円	10,321,283 円
計	23,433,966,565 円	22,879,088,159 円
3.受益権の総数	23,433,966,565 口	22,879,088,159 口
4.1口当たり純資産額	2.1449 円	1.8413 円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。 当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。