有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年3月24日-令和2年9月23日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	米国優先リート・マザーファンド	74,947,819	101,959,012
親投資信託受益証券 合計			101,959,012
合計			101,959,012

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「米国優先リート・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「米国優先リート・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		990,995,108	518,872,114
コール・ローン		401,256,408	138,042,834
投資証券		13,160,816,659	15,314,722,167
未収入金		16,892,020	21,328,455
未収配当金		111,333,275	90,994,839
流動資産合計		14,681,293,470	16,083,960,409
資産合計		14,681,293,470	16,083,960,409
負債の部
流動負債
未払金		22,844,092	67,945,063
未払解約金		-	17,000,000
その他未払費用		-	507
流動負債合計		22,844,092	84,945,570
負債合計		22,844,092	84,945,570
純資産の部
元本等
元本	※1	14,818,221,701	11,760,558,848
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△159,772,323	4,238,455,991
元本等合計		14,658,449,378	15,999,014,839
純資産合計		14,658,449,378	15,999,014,839
負債純資産合計		14,681,293,470	16,083,960,409

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
1.	※1	期首	2019年9月25日	2020年3月24日
		期首元本額	23,021,405,604円	14,818,221,701円
		期中追加設定元本額	3,139,196,840円	379,863,618円
		期中一部解約元本額	11,342,380,743円	3,437,526,471円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		優先リート・オープン	1,114,343,698円	1,023,730,989円
		優先リート・オープン(為替ヘッジあり)	89,332,584円	74,947,819円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)	2,503,649,311円	1,737,409,013円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-01	743,250,426円	727,689,338円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-04	720,637,356円	-円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-08	2,161,967,434円	851,427,770円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-10	2,152,893,623円	2,113,249,827円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2016-11	2,245,660,818円	2,202,698,382円
		米国優先リート・ファンド(為替ヘッジあり/適格機関投資家専用)2017-07	3,086,486,451円	3,029,405,710円
	計		14,818,221,701円	11,760,558,848円
2.		期末日における受益権の総数	14,818,221,701口	11,760,558,848口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は159,772,323円であります。	――――――

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2020年3月24日 至 2020年9月23日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		2020年9月23日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		△6,964,403,128	4,462,865,162
合計		△6,964,403,128	4,462,865,162
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年9月25日から2020年3月23日まで、及び2020年3月24日から2020年9月23日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2020年3月23日現在	2020年9月23日現在
1口当たり純資産額	0.9892円	1.3604円
(1万口当たり純資産額)	(9,892円)	(13,604円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		UMH PROPERTIES INC 6.75 C	133,450	3,368,278.000
		UMH PROPERTIES INC 8 B	53,631	1,353,646.440
		BLUEROCK RSDTL GR REIT 8.25 A	64,705	1,646,095.200
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS 6.95 E	62,606	1,530,716.700
		STAG INDUSTRIAL INC 6.875 C	49,011	1,261,053.030
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS 6.45 F	2,859	69,616.650
		AMERICAN HOMES 4 RENT 6.5 D	93,299	2,387,652.020
		GLADSTONE COMMERCIAL COR 7 D	44,136	1,110,020.400
		HERSHA HOSPITALITY TRUST 6.5 D	111,043	1,593,467.050
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST 6.375 D	38,511	860,335.740
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES 6.45 D	12,221	272,066.340
		AMERICAN HOMES 4 RENT 6.35 E	154,130	3,948,810.600
		BLUEROCK RSDTL GR REIT 7.625 C	44,996	1,151,897.600
		REXFORD INDUSTRIAL REALT 5.875 A	171,535	4,391,296.000
		MONMOUTH REIT 6.125 C	210,062	5,237,895.970
		NATIONAL RETAIL PROP INC 5.2 F	153,254	3,966,213.520
		BLUEROCK RSDTL GR REIT 7.125 D	27,550	697,015.000
		PUBLIC STORAGE 4.9 E	28,526	740,820.220
		PS BUSINESS PARKS INC 5.2 W	37,291	969,193.090
		ASHFORD HOSPITALITY TRUS 7.375 G	85,903	322,995.280
		CITY OFFICE REIT 6.625 A	89,544	2,231,436.480
		HERSHA HOSPITALITY TRUST 6.5 E	16,456	237,789.200
		PENN REAL ESTATE INVEST 7.2 C	129,524	645,677.140
		AMERICAN HOMES 4 RENT 5.875 F	34,096	899,452.480
		COLONY CAPITAL INC 7.125 H	6,618	138,250.020
		PUBLIC STORAGE 5.15 F	23,764	635,924.640
		COLONY CAPITAL INC 7.15 I	196,654	4,172,997.880
		SITE CENTERS CORP 6.375 A	147,573	3,686,373.540
		AMERICAN HOMES 4 RENT 5.875 G	126,968	3,359,573.280
		KIMCO REALTY CORP 5.125 L	25,319	674,498.160
		CEDAR REALTY TRUST INC 6.5 C	43,945	773,432.000
		ASHFORD HOSPITALITY TRUS 7.5 H	20,873	77,647.560
		GLOBAL NET LEASE INC 7.25 A	84,691	2,203,659.820
		PS BUSINESS PARKS INC 5.25 X	30,000	791,400.000
		GLOBAL MEDICAL REIT INC 7.5 A	35,000	913,500.000
		COLONY CAPITAL INC 7.125 J	293,016	6,250,031.280
		URSTADT BIDDLE PROPERTIE 6.25 H	33,182	816,283.830
		DIGITAL REALTY TRUST INC 6.625 C	74,133	1,916,338.050
		FEDERAL REALTY INVESTMEN 5 C	15,855	423,645.600
		INVESTOR REIT 6.625 C	51,696	1,349,265.600
		SPIRIT REALTY CAPITAL IN 6 A	185,730	4,906,986.600
		NATIONAL STORAGE AFFILIA 6 A	105,278	2,842,506.000
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES 6.25 E	140,064	3,084,209.280
		ASHFORD HOSPITALITY TRUS 7.5 I	139,591	505,012.310
		REXFORD INDUSTRIAL REALT 5.875 B	22,652	588,952.000
		EPR PROPERTIES 5.75 G	50,821	980,845.300
		VORNADO REALTY TRUST 5.25 M	42,240	1,058,112.000
		PS BUSINESS PARKS INC 5.2 Y	212,749	5,605,936.150
		KIMCO REALTY CORP 5.25 M	161,102	4,307,867.480
		SAUL CENTERS INC 6.125 D	15,692	376,608.000
		QTS REALTY TRUST INC 7.125 A	71,219	1,984,161.340
		LEXINGTON REALTY TRUST 6.5 C	10,192	585,327.570
		BROOKFIELD PPTY REIT INC 6.375 A	112,277	2,093,966.050
		AMERICAN HOMES 4 RENT 6.25 H	105,955	2,937,072.600
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST 6.3 F	62,096	1,387,224.640
		RLJ LODGING TRUST 1.95 A	32,408	770,986.320
		DIGITAL REALTY TRUST INC 5.85 K	134,330	3,694,075.000
		AMERICAN FINANCE TRUST 7.5 A	71,923	1,752,763.510
		ARMADA HOFFLER PROPERTIE 6.75 A	149,562	3,634,356.600
		PUBLIC STORAGE 4.875 I	16,943	460,849.600
		SAUL CENTERS INC 6 E	63,511	1,524,264.000
		REXFORD INDUSTRIAL REALT 5.625 C	16,365	442,509.600
		URSTADT BIDDLE PROPERTIE 5.875 K	79,000	1,871,510.000
		DIGITAL REALTY TRUST INC 5.2 L	65,000	1,771,250.000
		PS BUSINESS PARKS INC 4.875 Z	110,325	2,929,128.750
		GLOBAL NET LEASE INC 6.875 B	13,000	325,962.000
		DIAMONDROCK HOSPITALITY 8.25	35,000	918,750.000
		HERSHA HOSPITALITY TRUST 6.875 C	21,014	313,739.020
		SITE CENTERS CORP 6.25 K	156,001	3,853,224.700
		DIGITAL REALTY TRUST INC 5.875 G	53,003	1,327,195.120
		TAUBMAN CENTERS INC 6.5 J	131,042	2,778,090.400
		VEREIT INC 6.7 F	204,030	5,188,482.900
		VORNADO REALTY TRUST 5.4 L	86,208	2,155,200.000
		VORNADO REALTY TRUST 5.7 K	124,058	3,132,464.500
		PENN REAL ESTATE INVEST 7.375 B	19,706	103,432.850
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST 6.5 C	102,014	2,345,301.860
		TAUBMAN CENTERS INC 6.25 K	77,674	1,642,805.100
		SL GREEN REALTY CORP 6.5 I	15,653	402,892.560
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				145,660,283.120
				(15,314,722,167)
投資証券 合計				15,314,722,167
				[15,314,722,167]
合計				15,314,722,167
				[15,314,722,167]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	78銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。