有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成28年12月29日-平成29年6月19日)

(4)【分配方針】
毎計算期末※に決算を行い、原則として以下の方針に基づき収益の分配を行います。
① 分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益及び売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
② 分配対象額についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合は、分配を行わないことがあります。
③ 留保益の運用方針
収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
※ 「毎月決算型」は毎月17日(休業日の場合は翌営業日)です。
「年2回決算型」は毎年6月17日及び12月17日(休業日の場合は翌営業日)です。

(注) 普通分配金に対する課税については、「4 手数料及び税金(5)課税上の取扱い」をご覧下さい。