有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年7月13日-令和4年7月11日)

日本債券ツイン戦略マザーファンド
貸借対照表

	2022年 7月11日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	977,458,704
国債証券	22,446,391,200
社債券	46,881,182,000
コール・オプション(買)	46,851,000
プット・オプション(買)	27,492,000
派生商品評価勘定	5,996,700
未収入金	391,873,000
未収利息	123,949,881
前払費用	4,402,716
差入委託証拠金	14,200,000
流動資産合計	70,919,797,201
資産合計	70,919,797,201
負債の部
流動負債
コール・オプション(売)	17,171,000
プット・オプション(売)	35,521,000
前受金	6,000,000
未払金	24,423,000
未払解約金	3,197,313
未払利息	298
流動負債合計	86,312,611
負債合計	86,312,611
純資産の部
元本等
元本	73,628,336,848
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△2,794,852,258
元本等合計	70,833,484,590
純資産合計	70,833,484,590
負債純資産合計	70,919,797,201

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年 7月11日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、社債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	債券先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
	(2)債券店頭オプション取引
	個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 7月11日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		73,628,336,848口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	2,794,852,258円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9620円
		(1万口当たり純資産額)	(9,620円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年 7月11日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託約款の運用の基本方針に規定する投資成果を得ることを目的として、当該規定に従って債券先物取引、債券店頭オプション取引を行っております。債券先物取引に係る主要なリスクは、債券価格の変動による価格変動リスクであります。債券店頭オプション取引に係る主要なリスクは、オプション相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年 7月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年 7月11日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 7月13日
期首元本額	67,304,440,043円
期中追加設定元本額	16,207,934,019円
期中一部解約元本額	9,884,037,214円
期末元本額	73,628,336,848円
期末元本額の内訳
コア投資戦略ファンド(安定型)	4,035,330,425円
コア投資戦略ファンド(成長型)	2,601,363,056円
国内債券SMTBセレクション(SMA専用)	50,038,006,771円
コア投資戦略ファンド(切替型)	1,475,154,242円
債券コア戦略ファンド	786,649,358円
債券コア・セレクション	3,352,877,964円
コア投資戦略ファンド(切替型ワイド)	1,385,126,729円
コア投資戦略ファンド(積極成長型)	44,572,913円
日本債券ツイン戦略ファンド(適格機関投資家専用)	1,949,546,544円
FOFs用 日本債券ツイン戦略ファンドS(適格機関投資家専用)	1,175,163,329円
私募日本債券ツイン戦略ファンド(適格機関投資家専用)	6,784,545,517円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 7月11日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△956,318,900
社債券	△869,293,000
合計	△1,825,611,900

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日本債券ツイン戦略マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

債券関連

(2022年 7月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,484,100,000	-	1,490,100,000	6,000,000
市場取引以外の取引	債券店頭オプション取引
	買建
	コール	11,065,299,000	-	46,851,000	18,376,000
	プット	13,472,627,000	-	27,492,000	12,343,000
	売建
	コール	13,472,627,000	-	17,171,000	△10,311,000
	プット	11,065,299,000	-	35,521,000	△3,465,000
合計		50,559,952,000	-	1,617,135,000	22,943,000

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

債券店頭オプション取引の時価については、金融商品取引業者又は銀行等が提示する価額若しくは価格情報会社の提供する価額で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

債券店頭オプション取引の契約額等は、行使価格ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
国債証券	第149回利付国債(5年)	200,000,000	200,124,000
	第150回利付国債(5年)	400,000,000	400,000,000
	第151回利付国債(5年)	500,000,000	499,645,000
	第152回利付国債(5年)	1,100,000,000	1,103,861,000
	第2回利付国債(40年)	410,000,000	501,491,500
	第4回利付国債(40年)	150,000,000	184,371,000
	第12回利付国債(40年)	550,000,000	420,337,500
	第13回利付国債(40年)	200,000,000	151,846,000
	第14回利付国債(40年)	600,000,000	487,260,000
	第365回利付国債(10年)	2,100,000,000	2,076,690,000
	第366回利付国債(10年)	3,300,000,000	3,298,416,000
	第29回利付国債(30年)	100,000,000	125,821,000
	第31回利付国債(30年)	230,000,000	282,506,700
	第34回利付国債(30年)	150,000,000	183,691,500
	第35回利付国債(30年)	100,000,000	119,073,000
	第37回利付国債(30年)	280,000,000	328,403,600
	第41回利付国債(30年)	450,000,000	510,115,500
	第46回利付国債(30年)	200,000,000	217,886,000
	第47回利付国債(30年)	290,000,000	321,566,500
	第48回利付国債(30年)	80,000,000	85,301,600
	第51回利付国債(30年)	420,000,000	349,377,000
	第52回利付国債(30年)	420,000,000	365,559,600
	第55回利付国債(30年)	80,000,000	74,070,400
	第58回利付国債(30年)	290,000,000	266,437,500
	第61回利付国債(30年)	90,000,000	79,766,100
	第64回利付国債(30年)	470,000,000	380,051,400
	第65回利付国債(30年)	70,000,000	56,740,600
	第67回利付国債(30年)	100,000,000	84,870,000
	第69回利付国債(30年)	370,000,000	321,896,300
	第70回利付国債(30年)	1,200,000,000	1,041,924,000
	第71回利付国債(30年)	250,000,000	216,635,000
	第72回利付国債(30年)	150,000,000	129,718,500
	第73回利付国債(30年)	650,000,000	561,580,500
	第74回利付国債(30年)	800,000,000	747,784,000
	第163回利付国債(20年)	300,000,000	297,684,000
	第165回利付国債(20年)	500,000,000	485,660,000
	第169回利付国債(20年)	800,000,000	741,432,000
	第171回利付国債(20年)	360,000,000	330,930,000
	第172回利付国債(20年)	270,000,000	251,510,400
	第173回利付国債(20年)	1,050,000,000	974,169,000
	第174回利付国債(20年)	400,000,000	369,600,000
	第175回利付国債(20年)	1,100,000,000	1,030,403,000
	第176回利付国債(20年)	100,000,000	93,302,000
	第177回利付国債(20年)	150,000,000	136,977,000
	第178回利付国債(20年)	300,000,000	278,310,000
	第179回利付国債(20年)	700,000,000	647,241,000
	第180回利付国債(20年)	650,000,000	634,354,500
国債証券合計		23,430,000,000	22,446,391,200
社債券	第6回みずほFG任意償還・無担保永久社債(劣後特約付)	1,000,000,000	1,004,310,000
	第8回みずほFG任意償還・無担保永久社債(劣後特約付)	600,000,000	600,720,000
	第2回野村ホールディングス任意償還・無担保永久社債(劣後特約	100,000,000	101,615,000
	第3回野村ホールディングス任意償還・無担保永久社債(劣後特約	800,000,000	798,720,000
	第1回大和証券任意償還・無担保永久社債(劣後特約付)	100,000,000	99,250,000
	第5回A号太陽生命利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,800,000,000	1,799,118,000
	第3回第一生命HD利払繰延・任意償還付永久社債(劣後)	500,000,000	493,730,000
	第4回第一生命HD利払繰延・任意償還付永久社債(劣後)	200,000,000	194,778,000
	第1回朝日生命保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	98,443,000
	第1回大樹生命保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,000,000,000	984,360,000
	第2回DMG森精機利払繰延・任意償還付無担保永久社債(劣後)	200,000,000	199,670,000
	第3回DMG森精機利払繰延・任意償還付無担保永久社債(劣後)	300,000,000	309,123,000
	第4回DMG森精機利払繰延・任意償還付無担保永久社債(劣後)	300,000,000	295,749,000
	第7回クレディ・アグリコル期限前償還非上位円貨社債	200,000,000	201,896,000
	第23回ルノー円貨社債	1,000,000,000	989,000,000
	第24回ルノー円貨社債	500,000,000	490,475,000
	第1回大和ハウス工業利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	400,000,000	398,040,000
	ソシエテ・ジェネラル 0.472% 2025/02/27	200,000,000	196,046,000
	BNPパリバ 0.557% 2027/05/20	1,000,000,000	962,570,000
	第1回アサヒグループHD利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,000,000,000	1,009,240,000
	第1回サントリーHD利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	400,000,000	400,492,000
	第1回横浜冷凍利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	99,297,000
	第3回日鉄興和不動産株式会社無担保社債	200,000,000	197,534,000
	第5回日鉄興和不動産株式会社無担保社債	200,000,000	195,770,000
	第2回中央日本土地建物グループ株式会社無担保社債	100,000,000	98,924,000
	第2回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	304,053,000
	第3回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	301,434,000
	第4回ヒューリック利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	100,693,000
	第10回J.フロント リテイリング株式会社無担保社債	100,000,000	99,136,000
	第11回日本プロロジスリート投資法人無担保投資法人債	200,000,000	190,780,000
	第1回株式会社オープンハウス無担保社債	200,000,000	199,692,000
	第1回東急不動産ホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特	200,000,000	200,944,000
	第2回東急不動産ホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特	300,000,000	295,269,000
	第5回日本土地建物株式会社無担保社債	100,000,000	99,126,000
	第4回株式会社マクロミル無担保社債	400,000,000	398,792,000
	第1回住友化学利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	400,000,000	400,140,000
	第2回住友化学利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	600,000,000	600,618,000
	第1回積水化成品工業株式会社無担保社債	300,000,000	298,326,000
	第1回武田薬品工業利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	204,200,000
	第1回大日本住友製薬利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	300,471,000
	第2回大日本住友製薬利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	99,212,000
	第17回Zホールディングス株式会社無担保社債	300,000,000	300,981,000
	第21回Zホールディングス株式会社無担保社債	200,000,000	193,158,000
	第1回楽天利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	102,303,000
	第4回楽天利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,200,000,000	1,227,552,000
	第6回楽天利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	204,118,000
	第17回楽天グループ株式会社無担保社債	500,000,000	489,935,000
	第18回楽天グループ株式会社無担保社債	100,000,000	94,890,000
	第19回楽天グループ株式会社無担保社債	200,000,000	189,182,000
	第20回楽天グループ株式会社無担保社債	300,000,000	276,318,000
	第1回ENEOSホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後)	500,000,000	496,500,000
	第2回ENEOSホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後)	500,000,000	484,420,000
	第3回ENEOSホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後)	600,000,000	589,308,000
	第1回JFEホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特約付	400,000,000	396,380,000
	第1回ツバキ・ナカシマ利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	195,448,000
	第1回パナソニック株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	700,000,000	691,880,000
	第2回パナソニック株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	600,000,000	582,630,000
	第3回パナソニック株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	500,000,000	469,290,000
	第2回かんぽ生命保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	198,832,000
	第1回アイシン精機利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	297,771,000
	第1回住友生命第1回劣後ローン流動化利払繰延・期限前償還(劣	400,000,000	398,964,000
	第3回楽天カード株式会社無担保社債	200,000,000	194,926,000
	第1回日本生命第5回劣後ローン流動化利払繰延・期限前償還(劣	600,000,000	590,556,000
	第1回住友生命第2回劣後ローン流動化利払繰延・期限前償還(劣	300,000,000	298,668,000
第1回日本生命第6回劣後ローン流動化利払繰延・期限前償還(劣	500,000,000	486,110,000
第1回明治安田生命第1回劣後ローン流動化利払繰延・期限前(劣	600,000,000	585,372,000
第1回全共連第1回劣後ローン流動化利払繰延・期限前償還(劣後	500,000,000	487,645,000
第1回ドンキホーテHD利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	900,000,000	909,837,000
第2回シークス株式会社無担保社債	100,000,000	99,422,000
第1回丸紅利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	199,098,000
第7回三菱商事利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	297,594,000
第1回ニプロ利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	301,047,000
第7回イオン利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	600,000,000	608,940,000
第8回イオン利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	400,000,000	374,232,000
第9回イオン利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	280,590,000
第2回東京センチュリー利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	500,000,000	505,460,000
第3回東京センチュリー利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	300,654,000
第19回SBIホールディングス株式会社無担保社債	200,000,000	199,986,000
第21回SBIホールディングス株式会社無担保社債	200,000,000	200,298,000
第23回SBIホールディングス株式会社無担保社債	400,000,000	400,492,000
第24回SBIホールディングス株式会社無担保社債	400,000,000	399,908,000
第25回SBIホールディングス株式会社無担保社債	500,000,000	498,565,000
第26回SBIホールディングス株式会社無担保社債	400,000,000	397,380,000
第27回SBIホールディングス株式会社無担保社債	500,000,000	499,950,000
第28回SBIホールディングス株式会社無担保社債	500,000,000	498,620,000
第64回アイフル株式会社無担保社債	100,000,000	99,995,000
第1回オリックス利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	297,555,000
第2回オリックス利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	97,055,000
第1回三菱HCキャピタル利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	300,000,000	299,241,000
第1回東京海上日動火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,800,000,000	1,782,162,000
第3回三井住友海上火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	500,000,000	500,785,000
第5回三井住友海上火災保険利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	1,200,000,000	1,179,504,000
第2回T&Dホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特約付	100,000,000	99,670,000
第3回T&Dホールディングス利払繰延・期限前償還(劣後特約付	100,000,000	98,576,000
第5回三菱地所株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	199,446,000
第6回三菱地所株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	99,790,000
第40回平和不動産株式会社無担保社債	200,000,000	196,332,000
第3回東京建物利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	198,956,000
第26回イオンモール株式会社無担保社債	400,000,000	397,344,000
第1回株式会社東祥無担保社債	100,000,000	99,883,000
第167回東日本旅客鉄道株式会社無担保普通社債	300,000,000	241,875,000
第172回東日本旅客鉄道株式会社無担保普通社債	300,000,000	242,745,000
第2回西日本鉄道株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	100,000,000	98,406,000
第1回商船三井利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	400,000,000	405,580,000
第1回日本航空株式会社利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	700,000,000	695,618,000
第10回日本航空株式会社無担保社債	100,000,000	99,682,000
第4回株式会社ヤマタネ無担保社債	300,000,000	298,323,000
第9回ソフトバンク株式会社無担保社債	300,000,000	296,232,000
第12回ソフトバンク株式会社無担保社債	300,000,000	294,039,000
第13回ソフトバンク株式会社無担保社債	300,000,000	288,618,000
第23回株式会社光通信無担保社債	200,000,000	191,644,000
第28回株式会社光通信無担保社債	200,000,000	199,076,000
第31回株式会社光通信無担保社債	200,000,000	187,680,000
第33回株式会社光通信無担保社債	100,000,000	96,137,000
第34回株式会社光通信無担保社債	200,000,000	185,268,000
第36回株式会社光通信無担保社債	400,000,000	380,864,000
第37回株式会社光通信無担保社債	500,000,000	463,805,000
第1回GMOインターネット無担保社債	200,000,000	199,644,000
第2回GMOインターネット無担保社債	200,000,000	199,096,000
第25回東京電力パワーグリッド株式会社社債	200,000,000	199,902,000
第35回東京電力パワーグリッド株式会社社債	200,000,000	200,882,000
第42回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	99,004,000
第45回東京電力パワーグリッド株式会社社債	300,000,000	290,262,000
第46回東京電力パワーグリッド株式会社社債	300,000,000	289,086,000
第47回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	95,608,000
第49回東京電力パワーグリッド株式会社社債	100,000,000	98,959,000
第4回ソフトバンクグループ利払繰延・期限前償還(劣後特約付)	200,000,000	197,408,000
第4回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債(劣後特約付)	300,000,000	290,481,000
第48回ソフトバンクグループ株式会社無担保社債	600,000,000	601,998,000
社債券合計		47,500,000,000	46,881,182,000
合計			69,327,573,200

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。